Заявление о возврате уплаченных процентов по ипотеке

Предлагаем ознакомиться со статьей: "Заявление о возврате уплаченных процентов по ипотеке" с полным описанием проблематики и комментариями профессионалов. В случае возникновения вопросов - обращайтесь к дежурному консультанту.

Как осуществляется возврат 13 процентов с процентов по ипотеке, какие документы для этого нужны?

Согласно налоговому законодательству каждый гражданин, являющийся плательщиком НДФЛ, имеет право получить имущественный вычет при покупке недвижимости.

При использовании ипотечного кредитования плательщик может сделать возврат 13 процентов с процентов по ипотеке, предоставив в налоговый орган пакет документов. Какие документы для этого нужны, прочитаете в стаье.

Список документов для возмещения налогового вычета: что, где и как можно получить?

В перечень документов для оформления возврата входит:

    декларация по возврату процентов по ипотеке (справка 3-НДФЛ для налогового вычета).

Подготовить форму 3-НДФЛ Вы можете доверить специалисту, либо заполнить самостоятельно. Это не составит труда, если вы имеете на руках весь пакет документов, бланк вы легко найдете на сайте налоговой службы. Итак, заполнять абсолютно все листы не нужно, необходимы титульные страницы, первый и шестой разделы, а также листы А, Ж1 и Л.

Титульные страницы содержат основные сведения о налогоплательщике: ФИО, ИНН, адрес регистрации, гражданство.

В первом разделе бланка определяется налоговая база, на основании которой рассчитывается сумма к возмещению.

Шестой раздел содержит сведения о сумме НДФЛ, которая была рассчитана в первом разделе.

В листе А указывается совокупный доход физ.лица за период и уплаченный подоходный налог. Эти суммы заносятся в декларацию на основе формы 2-НДФЛ.

Лист Ж1 заполняется, если в организации, где вы работаете, вам предоставили стандартный налоговый вычет.

В лист Л вносится информация о приобретенной недвижимости в ипотеку. В строке 120 нужно указать сумму уплаченных банку процентов. Эти сведения вы найдете в банковской выписке.

Пример заполнения этого документа можно скачать здесь.

Паспорт.

На самом деле, вам понадобится паспорт, чтобы снять с него копию и приложить её к остальной документации. Если вы имеете гражданство другой страны, но приобрели в ипотеку квартиру в России, вы все равно вправе возместить 13% с ипотечных процентов. В этом случае прикладываете копию паспорта вашего государства.

Максимальная сумма возврата с процентов по ипотеке равна 390 000 рублей!
Справка 2-НДФЛ.

Эту справку вы сможете получить у себя на работе, в расчетном отделе. Форма 2-НДФЛ содержит сведения о совокупной заработной плате и произведенных налоговых отчислениях за последний календарный год.
Заявление о возврате НДФЛ.

КОНСУЛЬТАЦИЯ ЮРИСТА


УЗНАЙТЕ, КАК РЕШИТЬ ИМЕННО ВАШУ ПРОБЛЕМУ — ПОЗВОНИТЕ ПРЯМО СЕЙЧАС

8 800 350 84 37

Бланк заявления на возврат можно найти в сети, скачать с сайта налоговой службы или взять в местном отделении ФНС. Заявление обязательно должно содержать номер расчетного счета, на который будет произведен возврат, ФИО и ИНН заявителя, а также основания для возмещения.
Договор ипотечного кредитования.

Для подтверждения кредитования банком в ФНС предоставляется кредитный договор. Где его взять, подсказывать не нужно – перед выдачей займа сотрудник банка лично передает вам заверенный экземпляр.
Квитанция об оплате кредита.

Конечно же, можно предоставить в налоговую чеки о ежемесячной оплате ипотеки. Гораздо удобнее обратиться в отделение банка-кредитора и запросить выписку по счету. По выписке проще отследить график денежных поступлений и уплаченную банку сумму.
График погашения кредита.

График погашения кредитных обязательств является приложением к ипотечному договору. Вы можете приложить к заявлению копию собственного экземпляра или запросить в банке одновременно с выпиской по счету.
Справка о выплате процентов по ипотеке.

Справку об уплаченных процентах также следует запросить в банке. Не забудьте, что справку нужно запрашивать за тот налоговый период, на который оформляется налоговый вычет.

Случаи для обращений

Возврат средств предполагает несколько случаев:

  • Клиент решил осуществить досрочное погашение. В таких ситуациях финансовая компания должна делать перерасчет % на оставшуюся часть суммы, создав тем самым новый график для осуществления платежей.
  • Еще один вариант – если ипотечный заем погашается полностью.

Чтобы справиться с проблемой, от финансовой компании нужно затребовать справки, что ипотека погашена полностью, а так же пересчитать % за период пользования по факту и за тот период, в который заемщик не использовал средства финансовой компании.

Сравнение вариантов возвращения

Какой вариант возврата денежных средств лучше выбрать решает каждый заемщик самостоятельно. Выбор одного из вышеуказанных вариантов в первую очередь зависит от цели дальнейшего использования полученного имущественного вычета.

Если заемщик преследует цели – использовать денежные средства на ежемесячные нужды или уменьшение основной суммы долга, то оформление удобней совершить через работодателя.

Получение имущественного вычета за проценты, уплаченные по ипотеке является хорошей материальной поддержкой от государства для семьи, обремененной ипотечным кредитованием, но к сожалению не все знают о своем праве на такой налоговый вычет.

В этой статье постарались подробно разъяснить возможность получения налогового возврата по погашенным процентам ипотечного кредитования через работодателя и налоговую службу, выделили основные плюсы и минусы каждого варианта оформления налогового вычета.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 938-46-18 (Москва)
Это быстро и бесплатно !

Возврат процентов по ипотеке при досрочном погашении

Займы по кредитам в наше время есть, пожалуй, почти у каждого совершеннолетнего жителя страны. А у некоторых даже не по одному такому займу. Соответственно, многих интересует, каким образом вернуть % по ипотеке, если она была погашена раньше срока.

Особые случаи

Если квартира покупалась в кредит в долевую и совместную собственность, то вычет распределяется в соответствии с величиной расходов каждого супруга, подтвержденных платежными документами. Это довольно сложно подтвердить, поэтому чаще всего супруги распределяют расходы самостоятельно (в любых пропорциях) на основании совместного заявления. Супруги вправе ежегодно менять пропорцию, в которой распределен вычет по ипотечным процентам. Образец заявления можно найти в интернете. О налоговом вычете по процентам по ипотеке при совместной и долевой собственности говорится здесь.

Возврат налога при рефинансировании ипотеки (перекредитовании под более низкий процент) также возможен. Но для этого необходимо, чтобы в новом кредитном договоре была ссылка на старое кредитное соглашение, то есть должна быть описана сама схема рефинансирования. В противном случае налоговая вправе отказать заявителю на получение выплаты.

Читайте так же:  Торговый сбор уведомление заполнить

Альтернативный вариант

Налоговый вычет можно получить по месту работы. Его особенность в том, что возврат будет происходить не удержанными с зарплаты налогами. То есть если вам должны вернуть 100 тысяч рублей, а зарплата составляет 50 тысяч, из которых 6,5 тысячи приходится на 13% налога, то их не будут вычитать из зарплаты, пока не вернут все 100 тысяч рублей. Это медленный способ возврата налога.

Если вы хотите им воспользоваться, то вам нужно поступить так:

1. Собрать вышеуказанный пакет документов и отправить его в налоговую инспекцию с заявлением в свободной форме о желании получить налоговый вычет через работодателя.

2. Через 30 дней получить в налоговой инспекции уведомление о праве на вычет.

3. Передать уведомление работодателю.

Инструкция по возмещению суммы налога через работодателя

  1. Подготовить пакет документов, который подтверждает право на получение налогового возврата (паспорт, идентификационный номер налогоплательщика (ИНН), кредитный договор, договор на приобретение недвижимости, заявление на компенсацию, справка с отдела бухгалтерии работодателя).
  2. Подать в налоговый орган заявление о выдаче уведомления, подтверждающего право на возврат, с приложением необходимого пакета документов. В течение тридцати дней налоговая служба обязана подготовить уведомление, подтверждающее право получения имущественного вычета.
  3. Предоставить в отдел бухгалтерии уведомление, полученное в налоговой службе, на основании которого бухгалтер расчетного стола не будет удерживать налог на доходы физических лиц из заработной платы. Уведомление на имущественный вычет из налоговой службы и заявление в отдел бухгалтерии следует подавать каждый год, пока сумма налогового возврата не будет погашена за счет подоходного налога.

Положительные стороны:

  • Декларации заполнять и предоставлять в налоговый орган не нужно.
  • Нет необходимости предоставлять справки по форме 2-НДФЛ.
  • Налоговый вычет можно получать в год покупки жилья, после оформления акта приема-передачи собственности или регистрации объекта.
  • Сумма дохода в период получения налогового возврата больше на 13% привычного объема заработной платы.

Отрицательные стороны:

  • Нет возможности получения суммы единовременно.
  • Для оформления пакета документов необходимо обратиться в налоговую службу, срок получения уведомления на имущественный вычет может быть продлен до месяца.

Возможные проблемы и нюансы

В текущем 2018 году, как и в предыдущем, можно выбрать для себя, как именно вы будете возвращать средства – сразу всю сумму или с помощью ежемесячного вычета % без недоплаты налога. Естественно, воспользоваться первым способом можно только в том случае, если заем, взятый в финансовой компании, погашен полностью.

Если же дело дошло до разбирательства в суде, то высшие судебные инстанции в 95% случаев встают на сторону заемщика, а судебные издержки берет на себя финансовая компания, являющаяся ответчиком. Кроме того, вы можете запросить компенсацию за моральный ущерб.

О том, как именно вернуть проценты, можно узнать из видеоролика.

Инструкция: как получить налоговый вычет за жильё и ипотеку

Если в прошлом году вы купили квартиру, дом или землю, то уже можете вернуть до 13% от их стоимости. Те, кто покупал в кредит, получат дополнительный бонус. Вот что нужно сделать.

Расчет вычета

На сумму вычет уменьшается налоговая база, т.е. сумма, с которой удерживается налог работодателем.

Величина вычета равняется размеру выплаченных по кредиту процентов, но не свыше лимита, установленного в 3 млн. рублей.

Вернуть можно сумму, составляющую 13% от уплаченных в банк процентов. К примеру, заплатив в банк 10 000 руб., должнику положен вычет 1 300 руб.

Для правильного расчета возврата процентов по ипотеке, необходимо посчитать, сколько оплачено денежных средств за пользование заемными деньгами.

Из указанной суммы берется 13%, что и будет суммой положенного вычета.

К примеру, за 2018 год клиент банка выплатил ему 120 000 руб. по процентам. Вычет будет составлять 15 600 руб.

Однако должник не может вернуть больше, чем уплатит налоговым органам. Если, например, по уплаченным процентам полагается 15 600 руб., а было уплачено в ФНС лишь 10 тыс. руб. по подоходному налогу, то он получит только 10 тыс. руб.

Оставшаяся сумма в 5 600 руб. будет перенесена на другой год. При сумме налогов больше суммы налогового вычета, то данная разница не подлежит переносу.

Порядок получения имущественного вычета по ипотечному кредиту через ИФНС

  1. Подготовка пакета документов для возврата налога:
  • декларация по форме 3-НДФЛ;
  • паспорт заемщика, ИНН;
  • справка о доходах по форме 2-НДФЛ;
  • договор на покупку недвижимости;
  • документ права собственности на имущество;
  • квитанции об оплате;
  • справка об остатке текущей задолженности;
  • заявление на возврат денежных средств;
  • график платежей по кредиту;
  • реквизиты расчетного счета заемщика для зачисления денежных средств.

В случае обращения в налоговый орган имущественный вычет можно получить в году, следующем за годом приобретения недвижимости или получения акта приема-передачи имущества. Если на момент подачи документов заемщиком еще не погашены полностью проценты, он может вернуть часть средств, а через некоторое время, продолжая оплачивать ипотеку, обратиться за возвратом и вернуть оставшуюся сумму.

Положительные стороны:

  • Получение суммы возврата за целый год единовременно (возможность потратить денежные средства на ремонт или покупку нового автомобиля).
  • В последующие годы не нужно снова собирать полный пакет документов. Необходимо заполнить декларацию по установленной форме, представить сведения о доходах и справки об уплате процентов по ипотеке.

Отрицательные стороны:

  • Необходимо представлять в налоговый орган декларации по установленной форме, в случае неверного заполнения, налоговая служба уведомит о предоставлении уточненного расчета и срок камеральной проверки продлится.
  • Получить возврат денежных средств можно не раньше следующего календарного года.
  • Срок проведения камеральной проверки и перечисления денежных средств продлевается до четырех месяцев.

Процедура оформления

Для оформления налогового вычет с процентов, нужно выплатить следующие действия:

Подача декларации на прибыль физического лица а также заявление на вычет с ипотечного кредита с приложением всех требуемых документов
Заявления на вычет рассматривается три месяца в течение данного срока могут потребоваться дополнительные справки или бумаги. В случае обнаружения описок или неточностей потребуется исправить эти недочеты.
Если ответ налогового органа будет положительный в налоговый орган направляются сведения об открытом счете, на который будут перечислены средства
Деньги перечисляются в течение 3-4 месяцев на банковский счет

В случае, когда был выбран вариант получения налогового вычета по месту работы, то в бухгалтерии пишется заявление с приложением необходимых документов в орган ФНС

В течение 30-ти дней налоговая служба должна ответить, будет ли сделан возврат процентов.

Затем уведомление из ФНС подлежит исполнению, т.е . в следующие месяцы из заработной платы работника не будет удерживаться суммы НДФЛ, что является налоговым вычетом.

Заключение

Итак, пакет документов готов, можете отправляться в местную налоговую инспекцию. Заявление на возврат рассматривается в течение 90 дней, при положительном решении возврат поступит на расчетный счет в течение 4-х месяцев. На практике рассмотрение и выплата обычно проходят гораздо быстрее.

Читайте так же:  Ндфл при выплате дивидендов имуществом

Процедура возврата процентов по ипотеке

Многие заемщики, взявшие ипотеку, не знают о своей возможности на возврат процентов, которые они выплатили банку.

С помощью налогового вычета заемщик вправе вернуть часть долга либо получить его денежный эквивалент.

Как возвратить эти денежные средства? Какова процедура возврата? На что можно рассчитывать заемщику?

Возврат процентов по кредиту

Процесс получения налогового вычета по процентам почти ничем не отличается от получения вычета на сумму кредита.

Но она имеет определенные нюансы, которые следует учитывать, прежде чем подать заявку на ипотеку с приложением пакета документов.

При покупке недвижимости

Воспользоваться правом на налоговый вычет исходя из суммы ипотеки и процентов можно лишь один раз.

В соответствии с налоговым законодательством не допускается оформлять вычет на сумму и на проценты отдельно.

К примеру, покупая объект недвижимости за наличные деньги, был сделан налоговой вычет.

После чего была приобретена квартира за счет кредитных средств банка. Оформить налоговый вычет на проценты уже нельзя.

Размер налогового вычета включает также проценты, которые уплачены по кредитам.

Договор должен содержать указание на целевой характер займа, т.е. что кредитные средства выдаются для приобретения жилья и строительных материалов на ремонт, в случае необходимости отделки.

Указанная норма содержится в п.1 ст. 814 ГК РФ.

В случае получения потребительского кредита физическим лицом как нецелевого кредита, но на эти средства покупает квартиру, то возврат процентов не разрешается.

Если квартира покупается в браке, воспользоваться вычетом могут оба супруга, в частях, указанных ими в заявлении.

В случае, когда ранее один из супругов реализовал свое право на вычет, то другой супруг имеет право использовать возврат при покупке жилья.

При досрочном погашении

Возвращение процентов по кредиту в случае досрочного погашения обычно не допускается, но здесь возможны исключения.

В частности в ситуации, если клиент банка осуществил полное погашение ипотеки существенно раньше установленных сроков.

Ипотека на коммерческую недвижимость смотрите в статье: коммерческая ипотека.

В 2011 году появилась судебная практика, создавшая прецедент, в котором индивидуальный предприниматель доказал в суде, что уплатит все проценты за срок, когда уже перестал пользоваться заемными средствами.

Юристы банка доказывали в суде противоположную позицию, но суд признал доводы должника справедливыми и решил, что проценты подлежат возврату банком.

С этого времени заемщики кредитных учреждений используют данную возможность.

К примеру, сумма ипотеки – 1,5 млн. рублей, срок кредита – 8 лет, по ставке – 11% годовых.

В соответствии с графиком по такому кредиту получается, что проценты по нему равны 762 013

Из этих средств оплачивается за 1-ый год 150 тыс. рублей. Таким образом, за 1-ый год пользования займом проценты равны 18 %.

В итоге переплата составляет 7% (18-11). Указанный процент и можно возвратить через суд.

Для увеличения вероятность возврата, рекомендуется сначала проконсультироваться с грамотным юристом.

Для того, чтобы не допустить возврата процентов при досрочном погашении, банки стали включать в ипотечный договоре пункт, запрещающий клиенту возвращать проценты.

Поэтому прежде чем обратиться в суд следует внимательно читать условия договора ипотеки.

Как вернуть проценты при досрочном погашении?

Чтобы вернуть деньги, нужно выполнить определенные шаги. Разберем, какие именно.

С чего начать?

Придерживайтесь следующей инструкции:

  • Для начала обратитесь за помощью к специалисту с юридическим образованием. Чаще всего первая консультация является бесплатной.
  • Далее соберите необходимый пакет бумаг.
  • Напишите заявление в финансовой компании на возврат %.

В большинстве случаев финансовая компания требует, чтобы заявление было написано за месяц до списания средств.

НДФЛ при досрочном погашении

Каждый клиент, взявший заем в финансовой компании, имеет право получить 13% от переплаты по ипотеке. Данный факт нужно обязательно учитывать, если решено вернуть вычет.

Но здесь есть один нюанс. Для того, чтобы вернуть вычет, нужно быть официально трудоустроенным. В этом случае будет учитываться так называемая «белая» заработная плата. Есть несколько вариантов получения подобного вычета:

  • У клиента банка не будут отнимать 13% от ЗП определенный срок. Этот срок будет длиться до тех пор, пока вся суммы вычета не будет погашена.
  • 13 % будут возвращаться 1 раз в год с учетом всех расходов. Эта сумма будет возвращаться, пока не погасится вся сумма налога.

Для этого следует обратиться в налоговые органы.

Судебная практика

Напрасно некоторые опасаются возвращать средства, даже если это нужно сделать через суд. Данная процедура совершенно законна на уровне арбитражного суда.

Практика показала, что средства могут вернуть граждане, освободившиеся от долгов по ссуде. К слову, в актах высших судебных инстанций есть информация о том, что финансовые компании не имеют право взимать с клиентов комиссии. Данное утверждение вызвало огромное количество разбирательств к финансовым организациям и основательно «встряхнуло» ипотечный рынок.

А вот разбирательства по возврату процентов почему-то встречаются гораздо реже. Почему же люди не так охотно идут возвращать свои кровные деньги? Если используется аннуитетный платеж, то % авансируются. А потому даже если вы полностью погасили ипотеку за год, хотя брали ее на десять, то в 1-ые месяцы вы оплатили такие проценты, какие платили бы, если бы пользовались финансами несколько лет.

Выплаченные % можно рассчитать, используя обычный ипотечный калькулятор, а так же зная ставку по кредиту и те месяцы, когда средства использовались по факту.

Оформление через налоговую и работодателя

Для возвращения НДФЛ при уплате процентов по ипотеке, нужно пройти несложную процедуру. Если заемщик решил сразу обратиться в налоговую, а не получать выплату по месту работы, то ему будет нужно собрать пакет документов и передать их налоговому инспектору.

  1. Обратиться в банк и заказать справку о выплаченных процентах.
  2. Заказать справку о доходах по месту работы.
  3. Заполнить налоговую декларацию и подать пакет собранных документов.
  4. Дождаться ответа налоговой (примерно в течение 3 месяцев).
  5. Получить денежные средства на свой счет.

Если оформляется два вычета – на покупку квартиры и на проценты, то необходимо подавать два отдельных заявления. В них указываются все контакты плательщика, текущий счет, а также основания для получения вычета. Отнести пакет документов можно лично по месту регистрации либо воспользоваться программой «Декларация» или заполнением и отправкой деклараций и заявления на сайте ФНС в личном кабинете.

Читайте так же:  Письмо земельный налог

О том, как получить налоговый вычет по ипотеке и обо всех нюансах процедуры, мы рассказывали тут, а о том, как произвести эту процедуру через ИФНС и работодателя, читайте здесь.

Особенности процедуры

При оформлении возврата на работу процедура будет несколько иной. Потребуется сначала согласовать вопрос с налоговой и только после этого можно требовать выплат от работодателя. В ФНС подается тот же пакет документов, что уже был описан выше, за исключением налоговой декларации.

  1. Обратиться в налоговую с пакетом документов и получить уведомление о праве на налоговый вычет с указанием суммы (выдается в течение месяца).
  2. В бухгалтерии по месту работы пишем заявление о получении налогового вычета и прикладываем к нему уведомление.
  3. Получаем ответ от работодателя и получаем заработную плату без удержания налога в 13% (с того месяца, в котором было подано заявление).
  • Скачать бланк заявления о получении налогового вычета по месту работы
  • Скачать образец заявления о получении налогового вычета по месту работы

Это самый простой способ получить деньги, не дожидаясь окончания года. Правда, учтите, что если кредит оформлен совсем недавно, то нет смысла оформлять налоговый вычет, ведь сумма выплаченных процентов еще будет невелика. Лучше всего заниматься этим вопросом в конце первого года кредита.

Что такое налоговый вычет

Налоговый вычет — это компенсация уплаченных по ипотеке средств, составляющая 13 процентов от стоимости недвижимости и процентов по ней.

Право на ипотеку полагается гражданам, которые приобретают недвижимость в ипотеку. Кроме того, заемщики должны быть официально трудоустроены, иметь стабильную заработную плату, а их работодатель ежемесячно совершать регулярные налогов в налоговую службу.

Средства, накопившиеся за время работы, клиент банка имеет право возвратить себе для оплаты части задолженности.

Видео (кликните для воспроизведения).

Процедура совершения отчислений с заработка заемщика регулируется в налоговом законодательстве.

Порядок проведения отчисления с заработной платы указан в статье №224 Налогового кодекса РФ. Процедура предоставления налогового вычета устанавливается в законе №212-ФЗ от 23.07.2013.

Имеется 2 варианта налогового вычета:

Возвращение 13 % от суммы выплаченных процентов по ипотеке выполняется из бюджета гражданам, которые платят подоходный налог со своих доходов
Возврат уплаченных процентов по месту работы совершается на основании приказа

При втором варианте в плюсе будет не только должник, но и его работодатель по определенным причинам:

При расчете налога на прибыль указанные выплаты могут быть отнесены к расходам фирмы
Организация-работодатель не оплачивает страховые взносы во внебюджетные фонды по выплатам
Работодатель освобождается от НДФЛ на сумму, относящуюся к расходам

Комплект документов

Документы, подтверждающие право на вычет по процентам, требуется предоставлять каждый год.

Документы включают в себя:

Правоустанавливающие документы подтверждающие право собственности на жилье
Основания права собственности (договор дарения, купли-продажи и т.д.)
Акт приемки-передачи на квартиру (или дом)
Справка из банка о размере уже оплаченной задолженности по кредиту и процентах
Справка 2-НДФЛ на налогоплательщика, а также декларация по форме 3-НДФЛ
Договор ипотеки копия с экземпляра заемщика
Справка о кредитной истории отсутствие просрочек и регулярное погашение процентов
Паспорт клиента банка Копия и оригинал для сверки
В случае валютной ипотеки размер задолженности должен быть указан в рублях
Свидетельство о браке если квартира приобретена в браке

Органы ФНС могут запрашивать и другие бумаги. Желательно во избежание отказа в предоставлении вычета, выполнять все указания сотрудников налоговой службы.

Какие документы нужны?

Для получения вычета необходимо собрать пакет документов и подать их в налоговую по месту жительства либо занести в бухгалтерию работодателя.

Заемщику нужно предъявить:

  • копию паспорта;
  • налоговая декларация 3-НДФЛ;
  • справку о доходах (2-НДФЛ);
  • копию кредитного договора;
  • договор купли-продажи и ли ДДУ;
  • квитанции об оплате ДДУ;
  • акт приема-передачи, квитанции об оплате покупки жилья;
  • выписка из банка о выплаченных за год процентах;
  • квитанции об оплате процентов по кредиту.

Все это подается вместе с заявлением на получение вычета, где указывается и банковский счет заемщика, куда можно будет перевести деньги. Образец заявления о возврате суммы излишне уплаченного налога можно найти на сайте ФНС РФ. Он представляет собой утвержденный бланк, в котором просто нужно заполнить пустые графы.

Получить имущественный налоговый вычет возможно двумя способами: от налоговой инспекции (но только на следующий год) или в течение текущего года, недоплачивая налог и получая вычет у своего работодателя.

Заполнение декларации 3-НДФЛ

Бланк 3-НДФЛ можно скачать на сайте ФНС РФ. Необходимо последовательно заполнить титульный лист (все сведения о налогоплательщике, адрес, контакты), а также первый и второй разделы. Далее необходимо заполнить Лист Д2 (в нем делается расчет налогового вычета), а также Лист А (в нем декларируется полученный доход).

Подписывается декларация лично при подаче документов в бумажном виде через Интернет простой электронной подписью после пересылки специального ключа на почту или телефон плательщика.

О том, как заполнить 3-НДФЛ на налоговый вычет по процентам по ипотеке, написано в этой статье.

Кто может получить налоговый вычет?

Все граждане России, которые купили недвижимость в 2015, 2016 и в 2017 году. Важно, чтобы они платили налоги по ставке 13%. Если налоги за последние три года с дохода не платились, то получить вычет нельзя.

Например, индивидуальные предприниматели платят налоги по ставке 6% или 15%, им вычет не положен. А большинству тех, кто работает по обычному трудовому договору, положен, поскольку работодатель отчисляет с их дохода 13% в пользу государства.

Что такое налоговый вычет?

Налоговый вычет – это сумма, которая уменьшает размер дохода, с которого взимается налог в 13 процентов.

Можно ли получить возмещение НДФЛ за ипотечный кредит?

Налоговым кодексом РФ предусмотрена возможность вернуть налог при выплате процентов по ипотечному кредиту (ст. 220 НК РФ). Это своеобразная компенсация расходов заемщика со стороны государства.

Также есть возможность возврата средств в связи с самой покупкой недвижимости.

Но сумма, с которой считается вычет, не должна превышать 2 млн. рублей, а максимальная сумма вычета в связи с покупкой квартиры не может превышать 260 тыс. рублей.

Подробнее о том, кто может получить такой налоговый вычет и в каких случаях это возможно, мы рассказывали в отдельной статье.

Максимальный размер вычета

Максимальная сумма налогового вычета для возврата процентов равна 390 тысячам руб.

Читайте так же:  Размер имущественного вычета по ндфл

Точная величина зависит от того, какова стоимость жилья. Выплаты осуществляются в течение всего периода ипотечного кредитования, пока не получена полная сумма.

Важно помнить, что вернуть можно только проценты, которые уже уплачены в пользу банка. Отчисления начисляются каждый год.

Экономисты полагают, что максимальный размер вычета будет со временем повышаться, в результате граждане будут дополнительно заинтересованы в приобретении недвижимости.

Что особенно важно, что во время экономического кризиса, в то время как большинство гос. программ, направленных на поддержку социально уязвимых слоев населения, прекратили свое действие.

Частичный возврат уплаченных кредитору процентов, является неплохой заменой государственным субсидиям.

Однако в настоящее время максимальная сумма налогового вычета не очень велика.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ

Для возврата выплаченного налога из дохода заемщика, понадобится составить декларацию за год.

Декларация должна содержать информацию о дате передачи недвижимости и дате регистрации права собственности на нее.

Если ипотека выдавалась на строительство, то нужно указать цель строительства, и приложить документы на земельный участок.

Декларация содержит все расчеты. Для чего необходимо подготовить семь листов.

Первые два листа содержат информацию о налогоплательщике.

Затем следует 1-ый раздел, нужный для расчета налогооблагаемой базы.

В 6-м разделе содержатся данные о сумме подоходного налога, который будет возвращен.

Лист А содержит сведения о прибыли физического лица и величину уплаченного налога за налоговый период.

В листе Л указываются сведения о приобретенном на ипотечные средства жилье.

2-ая часть декларации состоит из расчетов размера вычета.

Видео: возврат процентов по ипотеке:

Как получить налоговый вычет по процентам по ипотеке? Нюансы процедуры и советы заемщикам

Ипотечные заемщики имеют право на налоговый вычет по процентам, но не более 390 тыс. рублей. Для того чтобы получить деньги необходимо пройти определенную процедуру, в частности заполнить налоговую декларацию и обратиться в налоговую или бухгалтерию по месту работы.

Подробно о том, как вернуть подоходный налог за выплаченные по ипотеке проценты, рассказано в нашей статье.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 938-46-18 . Это быстро и бесплатно !

Существуют ли временные ограничения?

Ипотечные заемщики имеют право на возврат налога за уплаченные проценты по ипотечному кредиту, при этом ограничений по количеству лет имущественного вычета – не существует.

Получить вычет можно только за три последних года

Чтобы сразу получить 260 тысяч рублей вычета, нужно заплатить за прошлый год столько же налога с дохода. Это означает, что ваша зарплата должна составлять как минимум 2 миллиона рублей в год. Очень важно, чтобы она была «белая», то есть с неё уплачивались налоги.

Кому полагается

Осуществить возврат процентов по ипотеке могут граждане, отвечающие следующим критериям:

Граждане, находящиеся в РФ на протяжении календарного года работающие официально, за которых перечисляется подоходный налог. К данной категории относятся также безработные лица.
Работающие пенсионеры, имеющие доход за которых совершаются отчисления в налоговые органы, кроме пенсии
При покупке квартиры на ребенка не достигшего несовершеннолетия, возврат процентов оформляется на официально трудоустроенных родителей

На основании чего можно сделать вывод, что основным условием получения налогового вычета является официальное трудоустройство.

Вычет возможен лишь с суммы, сформированной за счет подоходного налога работника.

Таким образом, лица, которые не имеют официального заработка, не имеют права на получение налогового вычета с процентов по ипотечному кредиту.

К таким лицам можно отнести безработных лиц, граждан-инвалидов, лиц, которые получают пособие и которые не платят подоходный налог. Они не могут рассчитывать на возврат процентов.

Вычет также не может быть произведен со сделки с квартирой, если сторонами сделки являются близкие родственники (родители, дети или супруги).

Частным предпринимателям, которые работают по специальной системе налогообложения , также не полагается вычет.

При оформлении ипотеки в рамках социальной программы с привлечением средств из федерального бюджета, возврат процентов также не допускается.

К примеру, при участии в государственной программе для молодой семьи, вычет молодым родителям не полагается.

Точно также обстоят дела с прочими региональными или федеральными программами.

Осуществить возврат можно, если жилье было куплено частично за счет личных средств.

Сколько можно получить?

За покупку жилья

13% от стоимости жилья, но не больше 260 тысяч рублей. Например, квартира стоит 5 миллионов рублей, государство вернёт вам 260 тысяч рублей. Если комната стоит 1 миллион рублей, кэшбэк составит 130 тысяч рублей. Оставшиеся 130 тысяч рублей вы сможете вернуть при покупке других объектов недвижимости.

Если квартиру купили супруги в совместную или долевую собственность, то каждый может вернуть до 260 тысяч рублей. То есть при стоимости квартиры в 5 миллионов рублей и равных долях каждый получит по 260 тысяч рублей (520 тысяч на двоих).

Право на налоговый вычет имеют даже дети. Важно, чтобы они также имели долю в квартире, а их родители платили налоги по ставке 13%.

Вычет по ипотечному кредиту

Ещё можно вернуть 13% с процентов, уплаченных по жилищному кредиту. Максимально можно получить 390 тысяч рублей. Например, за прошлый год вы заплатили процентов по кредиту на 100 тысяч рублей, тогда налоговый вычет составит 13 тысяч. Если процентов было на 700 тысяч рублей, то вернут 91 тысячу.

За что можно получить вычет?

Вычет положен, если вы купили комнату, квартиру, дом или землю. Ещё его могут получить те, кто самостоятельно строит дом (придётся сохранить все чеки).

Нельзя получить вычет, если вы купили квартиру в доме, который ещё строится и не введён в эксплуатацию. Только на следующий год после сдачи новостройки в эксплуатацию можно обращаться за вычетом.

Можно ли вернуть налог и как это сделать?

Налоговый кодекс РФ регламентирует получение налогового возврата за проценты по ипотеке в размере 13% единовременно или ежегодно, но сумма не должна превышать 390 тыс. руб. Заемщик имеет право на возмещение налога по уплаченным процентам по ипотеке только одного объекта и в случае оформления сделки на территории Российской Федерации. Налоговая база составляет 3 000 000 руб. (ст. 220 НК РФ п.8). Имущественный вычет не имеет срока давности, его можно получить через несколько лет после покупки жилой недвижимости.

Оформить вычет можно не только с ипотеки, но также и с любого другого займа (кредита), если он был целенаправленно потрачен на покупку жилья. Главным условием в этом случае является обязательное указание в договоре, что заемные средства выдаются на покупку или строительство жилья.

Читайте так же:  Вычеты уменьшающие налоговую базу ндфл

Следует учитывать, если жилая недвижимость приобретается в долевую собственность супругами, то и налоговый вычет будет распределен соответственно на каждого члена семьи. По общему согласию возврат налога может получить один член семьи. Обычно это делается с целью скорее получить вычет в зависимости от наибольшего заработка одного из членов семьи. Каждый из выбранных вариантов имеет свои плюсы и минусы, разберем подробно каждый из них.

Что сделать для получения денег?

1. В личном кабинете на сайте nalog.ru заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ.

2. Собрать документы:

справку 2-НДФЛ (дадут в бухгалтерии на работе);

договор купли-продажи недвижимости или выписку из ЕГРП о праве на недвижимость;

копию акта приёмки-передачи квартиры (если новостройка);

кредитный договор (при наличии кредита);

справку об уплаченных процентах по кредиту (при наличии кредита);

копии квитанций об оплате недвижимости;

копию свидетельства о браке (если покупали супруги);

письменное заявление о распределении имущественного вычета между супругами (например, квартира стоит 5 миллионов рублей — в заявлении пишите, что эта сумма делится из расчёта по 50% на каждого из супругов);

з аявление на возврат денег с реквизитами банковского счёта (их легко найти в интернет-банке).

Выбрать карту, чтобы заработать проценты на остатке

Если вычет оформляется на ребёнка, то требуется такой же пакет документов + свидетельство о рождении и паспорт, если ребёнку от 14 до 18 лет.

3. Предоставить собранные документы в налоговую инспекцию по месту регистрации. Можно несколькими способами: отправить фотокопии через личный кабинет на сайте nalog.ru, отправить почтой, занести лично.

Если не хочется вникать в эту тему, то вычет помогут вернуть сервисы. За помощь придётся заплатить от 500 до 8200 руб.

Когда вернут деньги?

У налоговой инспекции есть три месяца на проверку документов и ещё месяц на отправку документов. Если что-то не так с документами, то вам позвонят или напишут письмо. Через два месяца после отправки лучше позвонить в свою инспекцию и уточнить, всё ли в порядке, чтобы не затягивать срок, если понадобится что-то ещё.

Сразу вам могут вернуть не всю сумму налогового вычета, а лишь ту, которую вы заплатили налогами за прошлый год. Допустим, вам должны вернуть 150 тысяч рублей, а зарплата за прошлый год составила 600 тысяч. С неё ваш работодатель отчислил государству 13% или 78 тысяч рублей. Это означает, что за прошлый год вам вернут именно эту сумму, то есть 78 тысяч рублей. Оставшуюся часть нужно запрашивать в следующем году. Потребуется заново заполнить декларацию 3-НДФЛ. Пакет документов снова собирать не нужно.

Получение излишне уплаченных денег при досрочном погашении займа

При уплате процентов с опережением графика, не должно возникнуть препятствий для оформления налогового вычета. Нужно будет подтвердить это квитанциями об оплате и справкой из банка. Однако стоит учесть, что больше предусмотренного Налоговым кодексом лимита в 390 тыс. рублей налоговая или работодатель выплатить не сможет.

О том, как осуществить возврат процентов по ипотеке при досрочном погашении, мы писали тут.

При оформлении ипотеки заемщики имеют право на налоговый вычет. Для этого нужно обратиться в налоговую или бухгалтерию по месту работы и написать заявление. В зависимости от выбора схемы возврата налога сроки поступления выплат составят от 1 до 3 месяцев. На практике они часто затягиваются и до 4-5 месяцев.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 938-46-18 (Москва)
Это быстро и бесплатно !

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Получение налогового вычета с погашенных процентов по ипотеке в ИФНС и у работодателя: сравнение вариантов возврата

Приобрели квартиру или жилой дом по ипотечному кредитованию? Вы имеете право на возврат денежных средств от государства не только по основному долгу ипотечного кредита, но и за уплаченные проценты.

Если вы являетесь ответственным налогоплательщиком, работодатель своевременно и в полном объеме перечисляет начисленный подоходный налог в казну, то законодательством предусмотрено право возврата налога на доходы физических лиц по процентам, уплаченным по ипотечному кредитованию.

Возврат денежных средств можно оформить через своего работодателя или непосредственно обратившись в налоговую службу. Возврат налога по погашенным процентам можно получить по ипотеке, которая была оформлена на покупку недвижимости: жилого дома, квартиры, комнаты или доли в них, либо на строительство дома, покупку земельного участка. Далее расскажем, как возвращается часть уплаченной в бюджет суммы через налоговую службу и по месту работы.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 938-46-18 . Это быстро и бесплатно !

Образец заявления

Для обращения за вычетом в органы налоговой службы необходимо составить заявление на предоставление налогового вычета.

Во время составления заявления следует указать сведения о банковском счете, на него будут перечисляться денежные средства.

Кроме того, в заявлении указывается, какие документы приложены к нему.

После подачи заявления в налоговую службу изменения в него вносить не допускается.

Способы получения

Имеется 2 способа возврата налогового вычета по процентам:

В конце года в котором производились выплаты ипотечного займа. При этом сумма зачисляется на карту банка
В течение года для этого работодатель подает документы в налоговый орган

Возмещение заключается в понижении величины подоходного налога и выплата зарплаты без отчислений.

Что делать, если зарплата «чёрная» или «серая»?

Во-первых, менять работу. Неуплата налогов на сумму более 900 тысяч рублей за три года является уголовным преступлением.

Видео (кликните для воспроизведения).

Во-вторых, если вы заложник обстоятельств, то попытайтесь вернуть 13% хотя бы с той небольшой зарплаты, которую работодатель указал в официальном договоре и с которой он реально платит налоги. Даже если это 10 тысяч рублей в месяц, то за год — 120 тысяч, а с них вы вернёте 15,6 тысячи.

Источники

Заявление о возврате уплаченных процентов по ипотеке
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here