Сколько налог при открытии ип

Предлагаем ознакомиться со статьей: "Сколько налог при открытии ип" с полным описанием проблематики и комментариями профессионалов. В случае возникновения вопросов - обращайтесь к дежурному консультанту.

Изменения для ИП в 2020 году

Не так много времени осталось до следующего года, в котором законодатели подготовили ряд нововведения для индивидуальных предпринимателей. Изучив уже принятые новые законодательные акты и законопроекты, находящиеся в стадии рассмотрения, мы подготовили статью, в которой расскажем читателям про изменения для ИП в 2020 году.

Традиционно, наиболее значимые изменения произойдут в отдельных системах налогообложения. Этим вопросы мы подробно рассмотрели в отдельных публикациях, но конспективно изложим и в сегодняшней статье. Общие изменения для ИП на всех системах налогообложения связаны с повышением размера страховых взносов и МРОТ.

Повышение размера страховых взносов ИП за себя

Напомним, за 2019 год индивидуальный предприниматель должен заплатить 36 238 рублей обязательных страховых взносов за себя на пенсионное и медицинское страхование. За 2020 год эта сумма увеличится до 40 874 рублей. А именно:

  • 32 448 рублей на пенсионное страхование, что на 3 094 рубля больше, чем в 2019 году;
  • 8 426 рублей на медицинское страхование, что на 1 542 рубля больше, чем в 2020 году.

Также как и в прошлые годы, в случае получения дохода на сумму более 300 000 рублей за год, предприниматель должен заплатить на пенсионное страхование дополнительно 1% от суммы превышения.

Регистрация в ИП, в ПФР и ФСС

После того, как регистрационные документы получены, вы имеете право заниматься предпринимательской деятельностью. Налоговая инспекция, в которой вы открыли ИП, сама уведомляет и ПФР и ФСС о том, что вы зарегистрировались в качестве индивидуального предпринимателя. Органы пенсионного фонда должны направить Вам по адресу Вашей регистрации уведомление о постановке на учет в ПФР.

Если вы планируете применять наемный труд, то регистрироваться в ПФР в качестве работодателя нет необходимости. (Письмо ФНС России от 31.01.2017 N БС-4-11/[email protected]).

Но после того как ИП заключил трудовой договор с первым работником, не позднее 30 календарных дней после дня заключения предприниматель должен подать заявление о регистрации по установленной форме в территориальное отделение ФСС по месту жительства ( ч. 1 ст. 2.3 Закона N 255-ФЗ, пп. 3, 4 п. 1 ст. 6 Закона N 125-ФЗ ).

Регистрируемся в налоговой

Нам нужен отдел, занимающийся регистрацией субъектов бизнес-деятельности, при этом, при себе необходимо иметь:

  • паспорт и ксерокопию;
  • оформленное заявление;
  • копия ИНН;
  • и квитанция по уплате пошлины.

Советуем сразу подать заявку на УСН. Помните, если вам пришел отказ, значит, были неправильно введены данные или не все документы приложены.

КОНСУЛЬТАЦИЯ ЮРИСТА


УЗНАЙТЕ, КАК РЕШИТЬ ИМЕННО ВАШУ ПРОБЛЕМУ — ПОЗВОНИТЕ ПРЯМО СЕЙЧАС

8 800 350 84 37

Спустя 5 дней, вы посещаете инспекцию и свидетельство о том, что вы поставлены на учет и лист записи Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей.

Открываем счет в банке

Никто вас не обязывает иметь счет, но с ним ваши финансовые операции будут проходить легче и будут в безопасности.

  1. Оплата через безналичный расчет;
  2. Налоги можно платить, не выходя из дома;
  3. Собственный счет – хорошая репутация бизнесмена.

Требуемые документы у всех банков идентичны:

  1. Паспорт;
  2. Полученное свидетельство;
  3. ИНН;
  4. Полученный лист регистрации;
  5. И карточка из отдела статистики.

Теперь вы полноправный бизнесмен и можете начать работать.

Стоимость открытия ИП в 2020 году

Самостоятельная регистрация ИП предполагает только одну статью расхода — оплату госпошлины за регистрацию в размере 800 рублей. Пошлину можно оплатить в отделении Сбербанка России.

Чтобы сформировать квитанцию на оплату государственной пошлины за регистрацию ИП, зайдите на официальный сайт ФНС по ссылке: https://service.nalog.ru/gp2.do

Следуете инструкциям, указанным на экране и вводите свои данные. Затем распечатываете квитанцию и оплачиваете.

В случае если вы не сумеете самостоятельно прийти в налоговую службу и подать документы, которые придется заверять у нотариуса, помимо оплаты госпошлины вам придется оплатить и услуги нотариуса (в среднем — 350 рублей).

Подача заявки на регистрацию

Помните, главное правило легкого оформления документации – это точное заполнение заявления. Его можно найти на просторах Всемирной паутины без различных сложностей.

Самой важной составляющей документа является строка с кодом ОКВЭД. Это кодовая характеристика того рода деятельности, что вы намереваетесь осуществлять.

Важно не ошибиться в прописи чисел, чтобы в дальнейшем не без затруднений в открытии ИП.

Заявка состоит из 4 листов:

  1. Первый бланк стандартный и содержит основные сведения (ФИО, пол, место регистрации, номер мобильного, коды ОКВЭД).
  2. Во второй вносятся данные из паспорта или документа, удостоверяющего личность.
  3. Третий лист вы не заполняете.
  4. На последнем листе указывается перечень всех видов деятельности, которыми вы хотите и намереваетесь заняться.

Следующий шаг, необходимо заплатить за услуги государства пошлину, она составляет 800 рублей. После уплаты, направляемся в налоговую инспекцию по месту, где вы зарегистрированы.

Тоже может быть полезно:

Информация полезна? Расскажите друзьям и коллегам

Уважаемые читатели! Материалы сайта TBis.ru посвящены типовым способам решения налоговых и юридических вопросов, но каждый случай уникален.

Если вы хотите узнать, как решить именно ваш вопрос — обращайтесь в форму онлайн консультанта. Это быстро и бесплатно! Также вы можете проконсультироваться по телефонам: МСК +7 499 938 52 26. СБП +7 812 425 66 30, доб. 257. Регионы — 8 800 350 84 13 доб. 257

Как открыть ИП в 2020 году?

Приближается следующий год и сегодня мы решили рассказать своим читателям о том, как открыть ИП в 2020 году. В нашей сегодняшней публикации вы найдете пошаговую инструкцию открытия ИП в 2020 году, перечень необходимых документов, а также узнаете о стоимости этой процедуры.

Индивидуальный предприниматель или ИП является физическим лицом, зарегистрировавшим предпринимательскую деятельность в налоговой инспекции (без образования юридического лица).

Читайте так же:  Налоговая проверка консультация

В Гражданском кодексе РФ есть статья 23, в которой говорится о праве ведения предпринимательской деятельности на территории Российской Федерации любым дееспособным гражданином России, либо другой страны.

Изменения ЕНВД для ИП в 2020 году

Повышение налога

Коэффициент К1 для ЕНВД с 2020 года будет увеличен и составит 2,009. Формула расчета останется прежней. Напомним, помимо повышающего коэффициента (К1) в формуле содержится и понижающий коэффициент (К2). Размер К2 зависит от местного законодательства каждого региона РФ. Возможно, ваши власти приняли решение об изменении К2 на 2020 год, что может привести к снижению налога ЕНВД, или, наоборот увеличению.

Запрет на торговлю маркированными товарами

Наиболее значимые изменения ЕНВД в 2020 году связаны с ограничением применения этой системы налогообложения. ЕНВД нельзя будет применять в сфере розничной торговли маркированными товарами. К таким товарам относятся лекарственные средства, одежда, обувь, изделия из меха. Список маркированных товаров, по всей видимости будет увеличиваться.

2020 год станет последним годом действия ЕНВД

Вся история существования ЕНВД последние годы связана с желанием властей отменить этот режим налогообложения. Тем не менее, ежегодно происходило его продление. По действующему на данный момент законодательству, ЕНВД действует до 2020 года включительно. Но по заявлению высокопоставленных чиновников из ФНС и Минфина, больше он продлен не будет.

Поэтому предпринимателям стоит заранее изучить системы налогообложения для ИП и продумать вариант перехода на другой налоговый режим. Например, для кого-то неплохой альтернативой может оказаться налог на профессиональный доход. С 2019 года он действует в четырех регионах РФ, а с 2020 года он может быть распространен на всю территорию страны.

Изменения ПСН для ИП в 2020 году

Изменение видов деятельности ПСН

В 2020 году список видов деятельности, доступных для применения ПСН должен пополниться следующими:

  • животноводство и оказанием услуг в области животноводства;
  • растениеводство и оказание услуг в области растениеводства.

При этом часть видов деятельности для работы на ПСН будет запрещена. Так, в 2020 году нельзя будет торговать товарами, подлежащими обязательной маркировке. В том числе, лекарственными средствами, изделиями из меха, обувью и одеждой.

Патент можно будет купить на срок от одного дня

Одним из неудобств ПСН ранее было невозможность купить патент на срок менее одного месяца. С 2020 года минимальным сроком, на который можно будет купить патент, станет один день.

Местные власти смогут вводить собственные лимиты

Будут и неприятные изменения ПСН в 2020 году. Местным органам законодательной власти даны полномочия на свое усмотрение устанавливать лимиты для применения ПСН. Теперь местные депутаты смогут ограничивать применение этой системы налогообложения в зависимости от торговой площади, количества транспортных средств, наемных работников и т. д.

Таковы главные изменения для ИП в 2020 году. В случае поступления информации о новых законопроектах или отмене действующих норм, в эту страницу будут внесены соответствующие изменения.

Что происходит после регистрации ИП?

По истечении трех рабочих дней после подачи документов на открытие ИП в 2020 году, вы приходите в ИФНС. Отдаете расписку инспектору, и вам выдают следующие документы:

  • Выписка из единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП);
  • Свидетельство о постановке на учет физического лица.

Налоги и взносы с зарплаты работников

Индивидуальный предприниматель может нанимать работников по трудовым и гражданско-правовым договорам (договор подряда, договор на оказание услуг и другие, для разовой работы или работы, не требующей выполнения внутреннего распорядка).

Важно понимать, что нанимая к себе работника, ИП берет на себя дополнительные расходы и обязанности:

  • Исчисляет и удерживает НДФЛ с доходов выплачиваемых своим сотрудникам. Один раз в месяц (на следующий день после выплаты заработной платы) индивидуальный предприниматель обязан перечислять НДФЛ по ставке 13% в пользу налоговой инспекции, выступая в роли налогового агента.
  • Платит страховые взносы. Отчисления за работников платятся каждый месяц, исходя из размера тарифов страховых взносов, умноженных на заработные платы сотрудников.

Более подробно про налоги и страховые платежи за работников.

Обратите внимание, с 2017 года все страховые взносы, как фиксированные, так и за работников, уплачиваются по реквизитам ФНС РФ. Связано это с переходом администрирования страховых взносов в введение Федеральной налоговой службы с 2017 года.

Регистрируемся в службе статистики

Сотрудники налоговой службы направят ваши данные в комитет статистики, они же, в свою очередь, внесут полученные данные в ЕГРИП.

Единственное что от вас потребуется, это посетить службу и получиться информацию о присвоенных кодах.

Выбор системы налогообложения

Размер налога, который оплачивает государству индивидуальный предприниматель, определяется системой налогообложения.

Все платежи, которые уплачивает ИП, можно разделить на 4 вида:

  • в предыдущие годы фиксированные взносы ИП на обязательное пенсионное и медицинское страхование рассчитывались на основе действующего МРОТ. Но размер МРОТ в 2020 году не будет влиять на размер фиксированных взносов. Дело в том, что размер фиксированных взносов на пенсионное и медицинское страхование на 2020 год установлен постановлением правительства РФ в конкретных значениях.*
  • налоги, которые нужно уплачивать исходя из системы налогообложения, на которой находится ИП;
  • установленная плата (во внебюджетные фонды), которая взимается с зарплаты наемных работников (ИП должен исключать 13% от суммы дохода своего работника и перечислять в бюджет);
  • дополнительные налоги, которыми может облагаться данный вид предпринимательской деятельности (торговый сбор, транспортный налог, сбор за добычу водных биологических ресурсов).

* — Размер фиксированных взносов на 2020 год установлен правительством РФ в следующих значениях:

На пенсионное страхование:

  • если размер дохода плательщика за расчетный период (2020 год) не превышает 300 000 рублей, – 32 448 рубля за 12 календарных месяцев 2020 года;
  • если размер дохода плательщика за расчетный период (2020 год) превышает 300 000 рублей, – 32 448 рубля + 1,0% суммы дохода плательщика, превышающего 300 000 рублей за расчетный период.
Читайте так же:  Отчетность ип на осно без сотрудников

На медицинское страхование:

  • независимо от размера дохода – 8 426 рублей за 12 календарных месяцев 2020 года.

Напомним, размер фиксированных взносов на 2019 год был установлен правительством РФ в следующих значениях:

На пенсионное страхование:

  • если размер дохода плательщика за расчетный период (2019 год) не превышает 300 000 рублей, – 29 354 рубля за 12 календарных месяцев 2019 года;
  • если размер дохода плательщика за расчетный период (2019 год) превышает 300 000 рублей, – 29 354 рубля + 1,0% суммы дохода плательщика, превышающего 300 000 рублей за расчетный период.

На медицинское страхование:

  • независимо от размера дохода – 6 884 рубля за 12 календарных месяцев 2019 года.

Напомним, что платежи индивидуального предпринимателя исчисляются, исходя из налогового режима, который он использует.

Системы налогообложения, которые может выбрать ИП, следующие:

У каждого из этих специальных режимов налогообложения есть свои особенности, преимущества и недостатки. Вы можете перейти по ссылкам выше, чтобы получить детальную информацию о каждом налоговом режиме, или ознакомиться с ними в статье — «Сколько налогов платит ИП».

Сразу хотелось бы отметить, что одной из наиболее удобных систем налогообложения для ИП является ЕНВД. К сожалению, 2020 год станет последним годом действия этой системы налогообложения. Об этом и нескольких других изменениях ЕНВД 2020 года стало известно в сентябре 2019 года.

Выбирая ту или иную систему налогообложения, следует помнить о том, что вид предпринимательской деятельности по ОКВЭД может не соответствовать системе налогов и не подпадать под ее действие.

Повышение размера МРОТ

МРОТ больше не влияет на размер страховых взносов ИП, но его размер все еще остается важным для ИП с наемными работниками. Зарплата наемных работников не должна быть ниже МРОТ.

Размер МРОТ с 1 января 2020 года составит 12 130 рублей, что на 850 рублей больше по сравнению с предыдущим значением — 11 280 рублей.

Становимся на учет в ПФ РФ

Это обязательное условие, когда мы регистрируем ИП. Операцию вы проводите наряду с постановкой на учет в налоговой, но при этом, без вашего присутствия.

Сотрудники инспекции направят ваши документы в ПФ. Вам остается лишь посетить отделение и забрать реквизиты, по которым будет производиться уплата взносов по страхованию.

При условии, что на вас будет работать персонал, вам придется самостоятельно пройти данную регистрацию, но под статусом работодателя.

Необходимые документы:

  • заявление о постановке на учет;
  • полученное свидетельство;
  • паспорт;
  • ИНН;
  • договоры о трудоустройстве.

Также вам предоставляется возможность задуматься о своей старости. Подайте заявление и вносите платежи.

Что представляет собой УСН для ИП

До момента регистрации, одним из важных вопросов, с которыми должен определиться бизнесмен, является вопрос выбора системы налогообложения.

Для понятия общей картины необходимо знать, что существует:

  • Общая система налогообложения, которая предоставляется бизнесмену по умолчанию при подаче заявления на регистрацию. Она пользуется меньшей популярностью, чем следующая система.
  • Упрощенная система налогообложения – представляет собой определенный порядок уплаты налогов и сборов. Специально предназначена для поддержки малого и среднего бизнеса. На ней остановимся подробнее.

ВАЖНО!

Чтобы узнать больше, мы приготовили для вас пошаговый алгоритм регистрации Индивидуального Предпринимателя! Узнайте все тонкости тут — http://biznesogolik.ru/registraciya-ip-v-rossii-instrukciya-tolko-fakty/

Для начинающих ИП упрощенка возможна при соблюдении следующих условий:

  • Количество наемных сотрудников не должно превышать 100 человек. То есть вы должны сразу уже предполагать, какое число сотрудников будет вам помогать при начале деятельности ИП.
  • Также необходимо просчитать предполагаемый доход. Он должен составлять не более 60 млн. рублей.
  • Остаточная стоимость основных средств (которые подлежат амортизации) не должна превышать 100 млн. рублей.

Если предприниматель выбрал упрощенную систему налогообложения, то он освобождается от уплаты таких видов налогов (кроме некоторых исключений), как:

  • на добавленную стоимость;
  • на доходы физических лиц;
  • на имущество физических лиц, которое он будет использовать в своей предпринимательской деятельности.

То есть, налог вы должны будете заплатить всего один. Но уплату взносов в Пенсионный фонд и Фонд социального страхования, при наличии сотрудников, никто не отменял.

Также имейте ввиду, что если вы изначально при регистрации не подали заявление на УСН, то по умолчанию окажетесь на ОСНО и перейти на желаемый вид налогообложения сможете только со следующего календарного года.

Для уплаты вы сможете выбрать, на свое усмотрение, объекты налогообложения:

  1. Доходы – и будете уплачивать 6% с полученной сумы доходов.
  2. Доходы минус расходы – уплачивается 15% с разницы между доходами и расходами.

Чтобы сделать выбор, надо предположить процентное соотношение ваших доходов и расходов. Если расходы будут превышать 60% от доходов и вы сможете подтвердить их документально, то выбирайте второй вид. Убыточная деятельность будет также требовать от вас уплаты минимального налога в размере 1% от полученных доходов. Если вы не сможете соблюсти все эти условия, то лучше первый.

Учитывайте, что ИП при УСН разрешено работать не по всем видам деятельности. Полный перечень можно найти в Налоговом кодексе, а сегодня отметим, что, например, если вы производите подакцизные товары (алкоголь, табак, бензин) или осуществляете их продажу, то упрощенка не для вас.

Не забывайте и о сдаче необходимой отчетности. Это вам необходимо сделать в срок до 30 апреля следующего за отчетным годом. Заполнение декларации не составит особого труда, главное, чтобы у вас был актуальный бланк. И запомните, что даже если вы не осуществляете деятельность или получаете нулевые доходы, или находитесь на налоговых каникулах как вновь открывшийся ИП, сдавать отчетность обязательно.

Как открыть ИП в 2020 году: пошаговая инструкция

Что нужно сделать перед открытием ИП? Перед тем, как начинать сбор документов для подачи на регистрацию ИП в налоговом органе, необходимо предварительно получить идентификационный номер налогоплательщика (ИНН ). Он потребуется для открытия ИП. Вы можете или заранее посетить ИФНС и подать заявление на получение ИНН , или сделать это во время подачи заявления на регистрацию ИП.

Читайте так же:  Фнс задолженность по налогам физических лиц

Делая первые шаги в открытии ИП в 2020 году, не лишним будет заранее определиться с системой налогообложения. От правильного выбора на этом этапе во многом зависит эффективность и успешность деятельности в качестве ИП. Именно поэтому советуем изучить этот вопрос более тщательно.

Подавать документы на регистрацию ИП можно не только в налоговый орган, но и в МФЦ – многофункциональный центр. МФЦ является посредником между гражданином и государственной организацией, в том числе налоговой инспекцией. Именно поэтому срок регистрации ИП через МФЦ, не 3 рабочих дня, а 5 рабочих дней.

Очень важным предварительным этапом в открытии ИП станет выбор кодов из Общероссийского классификатора видов экономической деятельности, известного как ОКВЭД. Эти коды указываются в заявлении на регистрацию ИП. Их может быть несколько. Код, который прописывается в заявлении первым, и является основным. Основной код деятельности ИП становится определяющим в определении величины страхового тарифа ФСС (Фонда Социального Страхования). Поэтому для ИП, планирующих работать без привлечения наемных работников, основной код ОКВЭД вообще не играет принципиальной роли.

С 11 июля 2016 года введен в действие новый классификатор ОКВЭД-2 ОК029-2014 (КДЕС ред.2). Он действует в 2020 году и выбирать коды ОКВЭД необходимо именно из этого справочника.

Видео (кликните для воспроизведения).

Теперь рассмотрим все аспекты открытия ИП в 2020 году более детально.

Расчетный счет и кассовый аппарат

Не лишним будет после регистрации ИП подумать и об открытии расчетного счета для ИП в банке. Наличие расчетного счета ИП в банке даст возможность использовать в своей предпринимательской деятельности операции по безналичному расчету.

Не забудьте, что в зависимости от выбранного вида предпринимательской деятельности, вам может понадобиться кассовый аппарат, который необходимо зарегистрировать.

С июля 2017 года определен новый порядок применения кассовых аппаратов, это отдельная большая тема, подробнее вы можете прочитать здесь.

Отсрочка по применению онлайн-касс

Индивидуальные предприниматели имеют право не использовать в своей деятельности онлайн-кассы до 1 июля 2021 года при соблюдении следующих условий:

  • отсутствие наемных работников;
  • оказание услуг и выполнение работ собственноручно и/или продажа товаров собственного производства.

Если предприниматель заключит трудовой договор с наемным работником, он обязан зарегистрировать онлайн-кассу в течение тридцати календарных дней.

Как сказано выше, наиболее значимые изменения для ИП в 2020 году произойдут в отдельных системах налогообложения.

Заявление в ФНС и оплата госпошлины за регистрацию ИП

Заявление на регистрацию физического лица в качестве индивидуального предпринимателя по форме Р21001 состоит из 5 страниц.

В заявлении печатными буквами указываются такие данные заявителя:

Дополнительные налоги и платежи ИП

Осуществление некоторых видов деятельности подразумевают уплату дополнительных налогов. К ним относятся:

  • Налог за производство и реализацию подакцизных товаров.
  • Налог на добычу полезных ископаемых (НДПИ).
  • Водный налог за использование водных объектов.

ИП, имеющие специальные разрешения и лицензии, помимо дополнительных налогов должны также осуществлять:

  • Регулярные платежи за пользование недрами.
  • Сборы за пользование объектами животного мира.
  • Сборы за пользование объектами водных биологических ресурсов.

Примечание: дополнительные налоги, платежи и сборы необходимо платить независимо от системы налогообложения, на которой находится индивидуальный предприниматель.

Как открыть ИП и какие налоги платить: пошаговая инструкция процесса

Если вы желаете открыть свое дело, первое, о чем вам необходимо позаботиться, это открытие ИП.

Важно не просто иметь общее представление о процессе, но и знать о каждом нюансе и аспекте. Именно поэтому мы рассмотрим в статье, как открыть ип и какие налоги платить.

Налоги в зависимости от выбранной системы налогообложения

Всего для индивидуальных предпринимателей предусмотрено шесть налоговых режимов (один общий и четыре специальных):

  1. Общая система налогообложения – ОСН;
  2. Упрощенная система налогообложения – УСН;
  3. Единый налог на вмененный доход – ЕНВД;
  4. Патентная система налогообложения – ПСН;
  5. Единый сельскохозяйственный налог – ЕСХН.
  6. Налог на профессиональный доход – НПД(новый режим, действует в 23 регионах).

Более подробно ознакомиться с каждым действующим в России налоговым режимом вы можете на этой странице.

Когда платить первый раз налоги после открытия ИП, сроки и даты уплаты

Актуален и не менее важен вопрос о том, когда надо начинать ИП платить налоги. Сроки уплаты зависят от того режима налогообложения, который вы для себя выбрали.

  1. Упрощенная система налогообложения.

Налоговый период – календарный год. Предусмотрена авансовая оплата по итогам отчетного квартала до 25 числа. Сам же единый налог рассчитывают по итогам года (учитывая все авансовые платежи) и уплачивают до 30 апреля. Не платить ежеквартально авансовые платежи нельзя, иначе будут начитаны пени.

Суммы рассчитываете с фактически полученных вами доходов. Если деятельность не велась, то сдаете нулевую декларацию и налоги не платите.

  1. Единый налог на вмененный доход – этот налог вводится на предполагаемый доход и уплачивается ежеквартально до 25 числа.

Однако, согласно налоговому кодексу, плательщики данного вида налога становятся на учет и снимаются с него в течение 5 дней с момента начала и конца осуществления деятельности. То есть, считается, что если вы деятельность не осуществляете или доход не получаете, то снимайтесь с учета и все. Сдача нулевой отчетности по ЕНВД не предусмотрена.

  1. Патентная система налогообложения – под налогом в этом случае понимают сумму, оплачиваемую за патент.
  2. Единый сельскохозяйственный налог – в этом случае также предусмотрена авансовая уплата, которая производится не позднее 25 дней после отчетного периода. Срок годового налога — до 31 марта.

Уплачивать страховые взносы необходимо начинать с момента приобретения статуса индивидуального предпринимателя, т. е. включения в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей. Прекращение деятельности – это исключение из вышеуказанного реестра. Рассчитывать же страховые взносы начинают со следующего дня после регистрации (дата регистрации в таком случае не учитывается).

Читайте так же:  Сложно ли заполнить декларацию 3 ндфл

Отчисления на пенсионное и медицинское страхование проводятся в любом случае, независимо от того, осуществляется ли вообще какая-либо предпринимательская деятельность, и на каком режиме вы находитесь. Оплата в ФСС производится только при наличии сотрудников.

Что может понадобиться ИП для начала работы: расчетный счет, печать, ККТ и т. п.

Что нужно начинающему ИП:

  1. Зарегистрироваться в органах Государственной налоговой службы.
  2. В зависимости от выбранного вида деятельности, уведомить соответствующие органы. Например, уведомить в Роспотребнадзор о начале деятельности ИП необходимо, если вы предоставляете:
  • гостиничные услуги;
  • бытовые услуги;
  • услуги общественного питания;
  • розничную или оптовую торговлю;
  • производство швейных изделий, одежды, изделий из кожи и др.

Полный перечень указан в Постановлении № 584.

  1. Если для осуществления деятельности необходима лицензия или специальное разрешение, то оформить его соответствующим образом.

ИП для начинающих также должен знать, что для работы ему может понадобиться (это положение рекомендательный характер или для отдельных случаев):

  • Расчетный счет – открывается бизнесменом по-необходимости для безналичных расчетов с клиентами. Это право, а не обязанность. Уведомлять органы ФНС не надо.
  • Печать – ее наличие также не является необходимостью. Но если бизнесмену кажется, что наличие печати придает ему солидности и дополнительно защитит документы, то изготовить он ее сможет без проблем.
  • Немного другая ситуация с контрольно-кассовой техникой. Согласно российскому законодательству, ИП осуществляющие расчеты с применением наличных денежных средств или платежных банковских карт, обязаны ее использовать. Однако и в данном случае существуют исключения. Например, если ИП оказывает услуги населению на УСН, то он может и не иметь аппарат, но должен выдать покупателю бланк строгой отчетности.

ИЗМЕНЕНИЯ В РЕГИСТРАЦИИ ИП ЗА ПОСЛЕДНИЕ ГОДЫ

Напомним, в течение 2018 года произошли определенные изменения в части улучшения оказания услуги по регистрации ИП и ООО. Законом № 312-ФЗ от 30.10.2017 года были внесены изменения в Закон о регистрации ИП и юридических лиц. Перечислим, в чем заключаются изменения:

1. С 29 апреля 2018 года, ФНС и МФЦ оказывают услуги посредством электронного документа оборота, исключая дублирования на бумажных носителях. Данное новшество позволит сократить срок регистрации и уменьшить количество ошибок, допускаемых при регистрации.

2. С 29 апреля 2018 года изменен порядок получения результата госрегистрации. ИП или ООО не надо будет обращаться за получением документов о регистрации, их можно будет получить на электронный адрес.

3. С 1 октября 2018 года, в случае подачи документов на повторную регистрацию ИП или ООО, (такое может произойти если в первом случае вам было отказано из–за допущенных ошибок в оформлении документов или неполного комплекта документов) вы будете освобождены от уплаты госпошлины второй раз.

4. С 1 октября 2018 года появилась возможность оформления подписки на получение информации об этапах прохождения документов, поданных вами на регистрацию ИП или ООО. Регистрирующий орган (МФЦ или ИФНС) будет отправлять данную информацию в виде сообщений на электронную почту, указанную вами при подаче документов.

5. С 1 января 2019 года при регистрации ИП в электронном виде пошлину оплачивать не надо. Не забудьте, что для подачи документов в электронном виде необходимо получить цифровую усиленную подпись.

Пошаговая инструкция регистрации ИП в 2020 году отредактирована в соответствии с изменением законодательства, актуальным на 26.09.2019

Изменения УСН для ИП в 2020 году

Изменение лимитов для применения УСН

Как известно, сущность УСН состоит в том, что эта система предназначена для субъектов малого бизнеса. Применение УСН избавляет предпринимателя от необходимости сдавать большой объем отчетности, а также предполагает невысокую налоговую ставку. Но для этого предприниматель должен обладать признаками малого бизнеса, и не превышать установленные лимиты дохода и количества наемных работников.

С 2020 года система лимитов будет изменена:

  • 150 млн. рублей и 100 человек наемных работников — эти значения останутся нижним уровнем лимитов;
  • 200 млн. рублей и 130 человек наемных работников — эти значения вводятся в качестве второго уровня лимитов.

Если предприниматель в течение года превысит нижний уровень лимитов по доходу или наемным работникам, он не утратит право применения УСН до тех пор, пока не превысит второй уровень лимитов. При этом в случае превышения первого уровня лимитов будет повышена налоговая ставка, которая составит:

  • 8% для УСН «Доходы»;
  • 20% для УСН «Доходы минус расходы».

Право применения УСН будет утрачено только в случае превышения второго уровня лимитов.

Отмена деклараций по УСН

Не менее яркие изменения УСН в 2020 году произойдут в сфере отчетности. Власти планируют отменить обязанность сдачи деклараций по УСН для части предпринимателей. В связи с повсеместным внедрением онлайн-касс информацию о доходах предпринимателя ФНС получает автоматически в режиме реального времени. Поэтому дублировать эти данные декларацией нет необходимости.

Обязанность сдачи деклараций останется у предпринимателей, деятельность которых не предполагает применения онлайн-касс; а также у ИП, применяющих УСН «Доходы минус расходы».

Список необходимых документов для открытия ИП

Когда вы уже определились с кодами ОКВЭД и выбрали систему налогообложения, можно переходить к сбору документов на регистрацию ИП в налоговом органе.

Документы для открытия ИП в 2020 году следующие:

В случае если у вас нет возможности подать документы в налоговую лично, их можно заверить у нотариуса и отправить заказным письмом с уведомлением (форму Ф-107 можно скачать здесь). Когда вы выбираете УСН, то понадобится еще заявление на применение данного режима.

Вы подаете все вышеперечисленные документы налоговому инспектору и получаете в ИФНС расписку о том, что вы оставили свои документы.

Выбор кодов ОКВЭД

Как уже упоминалось выше, ОКВЭД — это Общероссийский классификатор видов экономической деятельности. Коды ОКВЭД представляют собой зашифрованные данные о видах деятельности ИП.

Лучше всего еще до похода в налоговую определиться с кодами деятельности и их количеством. Вы вправе указывать один или несколько кодов.

Читайте так же:  Оформить налоговый вычет через личный кабинет налогоплательщика

Размер страхового взноса напрямую зависит от первого, указанного вами кода, который и является основным.

Отметим, что большое количество кодов ОКВЭД может вызвать путаницу в цифрах.

Обязательно стоит учитывать, что вы в качестве ИП можете заниматься только теми видами предпринимательской деятельности, которые указываете в заявлении на регистрацию.

Не забывайте, что каждому из родов предпринимательской деятельности соответствует своя система налогообложения. В зависимости от региона, они могут отличаться.

Страховые взносы ИП «за себя»

Индивидуальный предприниматель должен уплачивать страховые взносы «за себя» (фиксированные платежи) при любой системе налогообложения, даже если он не ведет никакой деятельности и не получает никакой прибыли. Если ИП работает один (без наемных работников), то платить отчисления он должен только «за себя».

В течение 2020 года предпринимателю необходимо произвести 2 платежа:

На пенсионное страхование На медицинское страхование Итого
32 448 руб. 8 426 руб. 40 874 руб.

Также индивидуальным предпринимателям, годовой доход которых за 2020 год будет больше 300 000 рублей, придется дополнительно заплатить 1% от суммы доходов, превысивших эти 300 000 рублей до 1 июля следующего года.

Подробнее смотрите на странице про фиксированные платежи ИП.

Какие могут быть трудности в работе ИП

Кроме вышесказанных положений, с чего начать бизнес начинающему ИП, надо помнить и о трудностях, которые могут возникнуть:

  1. Уплата налогов и сборов должна проводиться вовремя.
  2. Вести бухгалтерский учет и предоставлять отчетность необходимо в четко установленные сроки.
  3. На ведение любой предпринимательской деятельности необходимо затрачивать нервы, время, рабочие и денежные ресурсы.

Во всех вышеуказанных случаях бизнесмен должен помнить, что за свои ошибки он отвечает всем своим имуществом, на которое по закону может быть обращено взыскание.

Налоги и платежи ИП в 2020 году

Все налоги и платежи для индивидуальных предпринимателей можно разделить на четыре основные категории:

  1. Фиксированные страховые платежи «за себя».
  2. Налоги и страховые взносы с зарплаты работников.
  3. Налоги в зависимости от выбранной системы налогообложения.
  4. Дополнительные налоги и платежи (в зависимости от вида деятельности).

Тоже может быть полезно:

Информация полезна? Расскажите друзьям и коллегам

Уважаемые читатели! Материалы сайта TBis.ru посвящены типовым способам решения налоговых и юридических вопросов, но каждый случай уникален.

Если вы хотите узнать, как решить именно ваш вопрос — обращайтесь в форму онлайн консультанта. Это быстро и бесплатно! Также вы можете проконсультироваться по телефонам: МСК +7 499 938 52 26. СБП +7 812 425 66 30, доб. 257. Регионы — 8 800 350 84 13 доб. 257

Для начинающих ИП: когда начинать платить налоги, уведомлять Роспотребнадзор и т. д.

Эта статья предназначена для тех, кто только принимает решения о занятии предпринимательской деятельностью. В ней в общих чертах будет изложено, когда лучше приступать к работе, что для этого надои какие могут возникнуть трудности.

Начать деятельность начинающему ИП по законодательству российской федерации необходимо с момента регистрации. Без нее вы не сможете заключить договор аренды, официально нанимать людей и вообще работать в рамках правового поля. Однако на практике очень часто встречаются случаи, когда деятельность уже ведется и в силу различных обстоятельств возникает необходимость в регистрации. Это необходимо сделать незамедлительно, чтобы избежать проблем с законом.

Налоги для ИП

Предприниматель, как и любое лицо, в предусмотренном порядке должен уплачивать налоги. А вот как платить налоги ип, и какие бывают виды пошлин, знает не каждый.

Выбрав ту или иную систему налогообложения, исходя из этого вам будут начисляться различные обязательства.

Итак, давайте разберемся, какие налоги платит ип на осно? Проще говоря, это система по умолчанию, но подразумевает достаточно сложный и невыгодный процесс. Поэтому он довольно-таки редко встречается.

Налоги:

  1. НДС – 18% от стоимости товара;
  2. НДФЛ – 13% с получаемого дохода работников;
  3. НДФЛ – 13% за ведение предпринимательской деятельности;
  4. Земельный налог, взимается в земельного имущества.

Преимущество данного вида является то, что если вы приостановили деятельность своего предприятия, налоги можно не перечислять.

Если вы не получаете доход больше 60 миллионов, то вы подходите под критерии упрощенки. Самая популярная система, т.к насчитывает минимальное число уплачиваемых налогов и сниженные ставки по ним.

  1. Платить 6% от полученного дохода;
  2. 15% от всей прибыли.

Облегченное ведение бухгалтерского учета. Возможно снизить сумму уплаты на стоимость выплаченных взносов по страхованию.

Также существует возможность неуплаты налогов в случае приостановки деятельности организации.

Единый налог для ип подразумевает, что налог на временный доход отменен, как и НДС.

Основываясь на том, где именно вы были зарегистрированы, из суммы отнимается величина дохода, но предполагаемого. Система использует крайне редко.

Налог равен 6% от полученных средств. Вам не нужно вести учет, приобретать кассовый аппарат.

Идеальный вариант для сезонного бизнеса. Необходимо вносить платежи по страхованию, как за себя, так и за персонал, вдобавок уплата НДФЛ.

Уплачиваемые страховые взносы:

  • в ПФ РФ – 19 357,49 рублей в обязательном порядке. И 1613,04 рублей – ежемесячные платежи.
  • в Федеральный ФОМС – 3795,85 рублей за ОМС, а ежемесячный платеж 315,40 рублей.
  • НДФЛ – 13% от доходов сотрудников.

Если предполагается использование персонала, то:

  • платежи в ФСС – 2,9% и на случай чрезвычайных и рисковых ситуаций 0,2%.
  • в ПФР – 22% от заработной платы.
  • взнос в ФОМС – 5,1%.

Несомненно, есть множество способов снизить налоги, к примеру, официально не оформлять работника, тогда и взносов вносить не придется.

Или же оформить его по минимальной ставке, равной величине прожиточного минимума, и вносить минимальные платежи.

Видео (кликните для воспроизведения).

Скрыть дохода, тогда налогооблагаемая база будет меньше. Возможно, получить некие льготы от государства.

Источники

Сколько налог при открытии ип
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here