Расчет налогового вычета за обучение калькулятор

Предлагаем ознакомиться со статьей: "Расчет налогового вычета за обучение калькулятор" с полным описанием проблематики и комментариями профессионалов. В случае возникновения вопросов - обращайтесь к дежурному консультанту.

Личное обучение

Каждый может получить вычет за свое обучение, если оплатил его лично и обучение проходил в образовательном учреждении.

Содержание:

Условия получения вычета на свое обучение

Налоговым законодательством Российской Федерации предусмотрено право на вычет за обучение, но есть ряд условий, обязательных к исполнению:

  1. Воспользоваться данным правом могут лица, получавшие официальный доход в год оплаты обучения, облагаемый НДФЛ в 13% (заработная плата, сдача имущества в аренду, продажа имущества, находящегося в собственности менее 3-х лет и т.д.), и оплатившие свое обучение лично. Если обучение оплатили третьи лица, например, работодатель, то вычет получить не удастся.
    Согласно Письму Минфина РФ от 27.01.12 г. №03-04-05/5-82.
  2. Вид обучения может быть любой, но проходить обучение необходимо в учебных учреждениях, имеющих лицензии на осуществление образовательной деятельности.
  3. При получении вычета на свое обучение не важно, проходите Вы его по очной, заочной или вечерней форме обучения, в отличие от вычета на обучение ребенка, где предусмотрена только очная форма обучения.
    Согласно Письму Минфина РФ от 22.02.12 г. №03-04-05/7-217.
  4. Право на вычет Вы имеете при оплате своего обучения в любом возрасте. Многие проходят обучение в автошколе и в 30-35 лет.

Пример 1: Оплата собственного лечения

Условия получения вычета:
В 2019 году Сидоров С.С. прошел курс лечения в больнице стоимостью 60 тыс. рублей.

Доходы и уплаченный подоходный налог:
В 2019 году Сидоров С.С. зарабатывал 50 тыс. рублей в месяц и в сумме заплатил 78 тыс. рублей НДФЛ за год.

Расчет вычета:
Сумма вычета за лечение составит 60 тыс. рублей (т. е. вернуть можно 60 тыс. руб. * 13% = 7 800 рублей). Так как Сидоров С.С. заплатил НДФЛ на сумму более 7 800 рублей, и сумма налогового вычета меньше максимальной (120 тыс. рублей), то в 2020 году он сможет получить вычет в полном объеме (7 800 рублей).

Пример 2: Оплата собственного лечения на сумму более 120 тыс. рублей

Условия получения вычета:
В 2019 году Зубков В.В. оплатил курс своего лечения в больнице на сумму 100 тыс. рублей. Также Зубков В.В. по рецепту врача купил медикаменты на сумму 50 тыс. рублей.

Доходы и уплаченный подоходный налог:
В 2019 году Зубков В.В. зарабатывал 50 тыс. рублей в месяц и в сумме заплатил 78 тыс. рублей НДФЛ за год.

Расчет вычета:
Хотя Зубков В.В. потратил на свое лечение 150 тыс. рублей (100 на лечение и 50 на медикаменты), максимально допустимая сумма вычета за год составляет 120 тыс. рублей, поэтому вернуть Зубков сможет максимум 120 тыс. руб. * 13% = 15 600 рублей.
Так как Зубков В.В. заплатил более 15 600 рублей НДФЛ, то в 2020 году он сможет вернуть эту сумму в полном объеме.

КОНСУЛЬТАЦИЯ ЮРИСТА


УЗНАЙТЕ, КАК РЕШИТЬ ИМЕННО ВАШУ ПРОБЛЕМУ — ПОЗВОНИТЕ ПРЯМО СЕЙЧАС

8 800 350 84 37

Список документов для оформления вычета на обучение

В налоговую инспекцию необходимо представить документы, подтверждающие Ваше право на вычет:

  1. декларация 3-НДФЛ (заказать оформление на «ВсеВычеты.Ру»);
  2. паспорт;
  3. справка 2-НДФЛ за каждый год;
  4. заявление о возврате НДФЛ;
  5. договор на обучение;

Заказать оформление 3-НДФЛ

Отзывы

Огромное спасибо Ольге за оперативную и профессиональную работу. Обращаюсь не первый раз . Всегда довольна. Советовала всем друзьям и сотрудникам.

Хочу отметить быстроту, качество и профессионализм специалистов, которые не первый год оформляют мне справки. Советую всем своим знакомым только вас. И ещё не один год буду обращаться за услугой только к вам. Спасибо большое.

Я пенсионер и впервые обратился в Вашу фирму по оформлению вычета на проценты от ипотечного кредита.При этом получил грамотную консультацию а затем очень оперативную помощь в составлении декларации и заявления на вычет.Цена правда меня не устраивала , но после нескольких неудачных попыток самому правильно оформить 3НДФЛ я согласился с Вами и остался очень доволен. Спасибо!

Расчет налогового вычета

‘);> //—>
Налоговый вычет — это сумма, на которую уменьшается налоговая база при приобретении жилья, ипотеке, лечении, покупке лекарств или обучении.

Формула расчета налогового вычета:

НВ = Р*0.13 если ЗП*0.13 > Р*0.13

НВ = ЗП*0.13 если ЗП*0.13
На этой странице представлен простой онлайн калькулятор для расчета налогового вычета в зависимости от заработной платы и расходов. С помощью этого калькулятора вы в один клик сможете вычислить налоговый вычет.

Калькулятор налогового вычета за обучение

Наш калькулятор позволяет произвести расчет налогового вычета за обучение онлайн. Данная льгота относится к социальным налоговым вычетам и регламентируется статьей 219 НК РФ.

Получить налоговый вычет за обучение вы можете как за себя (например, в автошколе или ВУЗе), так и за близких родственников (например, за детей в детском саду, музыкальной, частной или спортивной школе и т.д.).

Важно!

  • Можно учесть расходы за себя, сестер и братьев до 24 лет, если они учатся очно;
  • При возврате НДФЛ за свое обучение лимит по тратам составляет 120 000 руб. в год;
  • При возврате НДФЛ за детей лимит по тратам составляет 50 000 руб. в год за каждого ребёнка;
  • Остаток неиспользованного вычета за обучение обнуляется и на следующий год не переносится.
  • Заявить вычет можно за последние три года. В 2020 году можно получить вычет по расходам 2019, 2018 и 2017 годов;
  • Размер вычета зависит от суммы ваших официальных доходов за год, в котором были расходы на образование (нельзя вернуть больше уплаченной вами суммы НДФЛ).

Здесь вы можете подробнее ознакомиться с условиями получения налогового вычета за обучение.

Максимальный размер вычета на обучение

Размер налогового вычета составляет 13% от расходов на обучение за год, но имеет ограничения:

Читайте так же:  Лизинг увеличение ндс проводки

Список документов для оформления вычета на обучение

Для оформления вычета налогоплательщик должен прийти в налоговую инспекцию со следующим пакетом документов:

  1. декларация 3-НДФЛ (заказать оформление на «ВсеВычеты.Ру»);
  2. паспорт;
  3. справка 2-НДФЛ за каждый год;
  4. заявление о возврате НДФЛ;
  5. договор на обучение;

Налоговые вычеты за обучение

Налоговый вычет за обучение — это возможность, предоставленная НК (Налоговым кодексом) РФ, вернуть часть денежных средств, потраченных на обучение.

Вы можете заполнить декларацию онлайн для получения вычета по расходам за обучение.

Как получить налоговый вычет на обучение?

Выполните следующие действия:

  1. Собери ряд документов по месту работы и учебы по списку;
  2. Оформи налоговую декларацию 3-НДФЛ (оформление вычета на обучение специалистом ВсеВычеты.Ру);
  3. Заполни заявление на предоставление вычета на обучение;
  4. Сдай комплект документов в налоговую инспекцию по окончанию календарного года (не учебного).

Остаток социального вычета на обучение, который не удалось забрать из бюджета (налоговый вычет больше, чем уплаченная за год сумма налога), сгорает, он не переносится на следующий год, как при имущественном вычете.

Совет:

Если зарплаты одного родителя не хватает, чтоб забрать весь налоговый вычет, оформите оставшуюся сумму на второго родителя.

В каком размере может быть получен вычет за обучение

В соответствии со статьей 219 Налогового кодекса РФ, существуют определенные ограничения, в пределах которых может быть получен вычет:

  1. При расходах на собственное обучение, а также на обучение брата или сестры – максимальный размер вычета составляет 120 000.
    Это означает, что можно вернуть не более 15 600 рублей (120 000*13% = 15 600 рублей) за год.
  2. При расходах на обучение детей, максимальный размер вычета – 50 000 рублей на каждого ребенка.
    Другими словами, можно вернуть не более 6 500 рублей (50 000*13% = 6 500 рублей) за год за каждого ребенка.
    Например, если у Вас двое детей, по первому расходы на обучение составили 70 000 рублей, по второму – 35 000 рублей, вернуть за год можно все равно не более, чем 50 000*13% + 35 000*13% = 11 050 рублей.
    При расходах на обучение детей, ограничение в 50 000 рублей на одного ребенка является общим на обоих родителей (опекунов или попечителей).

Важно иметь в виду, что в первом случае, ограничение по расходам в размере 120 000 рублей является общим для следующих видов социальных налоговых вычетов:

  • вычет по расходам на собственное обучение, либо обучение брата или сестры;
  • вычет по расходам на лечение (за исключением расходов на дорогостоящее лечение), расходы на лекарства, а также страховые взносы по договорам добровольного личного страхования (в том числе страхования супруга, родителей, детей);
  • вычет по расходам на негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное пенсионное страхование, добровольное страхование жизни;
  • вычет по расходам на дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию.

Это означает, что, если у Вас были любые из вышеперечисленных расходов, тогда Вы имеете право самостоятельно выбрать, какие расходы и в какой части принять к вычету (но не более 120 000 рублей расходов за один год). Следовательно, по вышеуказанным расходам можно вернуть не более 15 600 рублей за один год (120 000*13% = 15 600).

Пример 1:

В 2015 году у Иванова И.И. были следующие расходы:
— расходы на собственное обучение составили 85 000 рублей;
— расходы на обучение первого ребенка – 45 000 рублей;
— расходы на обучение второго ребенка – 60 000 рублей;
— расходы на лечение (не дорогостоящее) – 30 000 рублей;
— расходы на добровольное страхование жизни – 25 000 рублей.

Иванов И.И. имеет право претендовать на следующую сумму к возврату:
расходы на собственное обучение, на лечение и на страхование жизни составили 140 000 рублей (к вычету можно принять только 120 000);
расходы на обучение первого ребенка – 45 000 рублей;
расходы на обучение второго ребенка – 60 000 рублей (к вычету можно принять только 50 000).

Итого: (120 000 + 45 000 + 50 000)*13% = 27 950 рублей. Это потенциальная сумма к возврату.


Существует еще одно очень важное ограничение:

в любом случае, вернуть можно не более, чем было заплачено подоходного налога (НДФЛ) за тот год, за который Вы претендуете на получение вычетов.

Узнать о сумме налога, который был удержан и перечислен в бюджет можно из справки 2-НДФЛ, полученной от налогового агента (своего работодателя).

Допустим, в вышеприведенном примере, заработная плата за 2015 год согласно справки 2-НДФЛ у Иванова И.И. составила 190 000 рублей. Работодатель удержал и перечислил в бюджет 24 700 (190 000*13 % = 24 700).

Таким образом, несмотря на то, что Иванов И.И. претендует на возврат из налоговой 27 950 рублей, он сможет вернуть не более 24 700 рублей. При этом, остаток 3 250 рублей (27 950 – 24 700 = 3 250) сгорает и не переносится на следующие год.

Как получить налоговый вычет за свое обучение?

Налоговый вычет за свое обучение оформляется в общем порядке.

Как рассчитать подоходный налог в калькуляторе — инструкция

Как выше было сказано, калькулятор позволяет посчитать НДФЛ при различных исходных данных.

Пошаговая инструкция:

  • Шаг 1 — в поле 1 отметьте нужный вариант расчета (если известна сумма, которую посчитал работодатель до налогообложения, то выберите левый вариант; если известная сумма, которая выдана на руки, то выберите второй вариант).
  • Шаг 2 — в поле 2 укажите известный доход (начисленную или полученную на руки).
  • Шаг 3 — если есть дети, то заполните поле 3 — укажите возраст всех ваших детей, включая совершеннолетних и несовершеннолетних (поле 3 не нужно заполнять, если у вас нет детей, если ваш доход с начала года достиг 350000 руб.).
  • Шаг 4 — если вам положен дополнительный вычет 3000 руб. на основании пп.1 п.1 ст.218 НК РФ или 500 руб. на основании пп.2 п.1 ст.218 НК РФ, то укажите его размер в поле 4.

Налоговая льгота 500 руб. или 3000 руб. положена только особым категориям лиц, перечисленных в НК РФ. Обратите внимание можно указать только один вариант — либо 500, либо 3000. Если положены обе — укажите большую.

Читайте так же:  Двойное налогообложение в россии запрещено

Если никакие льготы вам не положены, то достаточно указать нужный вариант расчета в начале онлайн калькулятора и сумму в рублях.

После заполнения нужных полей калькулятор производит автоматический расчет.

  • В строке 5 вы увидите размер вычета на детей с учетом заполненных сведениях о возрасте в поле 3.
  • В строке 6 показан подоходный налог с учетом всех вычетом.
  • В строке 7 отражается величина дохода, начисленная работодателем до удержания НДФЛ.
  • В строке 8 — величина дохода, которую получает физическое лицо на руки после удержания 13 процентов.

Ниже на примерах даны пояснения, как правильно рассчитать НДФЛ в калькуляторе, как заполнить его поля в зависимости от исходных параметров.

Формулы, как посчитать 13 процентов от суммы на руки и начисленной

Если известна величина заработка до обложения НДФЛ и с нее нужно удержать налог и посчитать сумму к выплате на руки, то формулы следующие:

НДФЛ с начисленного дохода = Доход нач. * 0,13

Доход на руки = Доход — Доход нач.

Если известна величина заработка, выданная на руки после удержания с него налога, то для расчета налога и начисленной суммы используются следующие формулы:

НДФЛ с суммы на руки = Доход на руки * 0,13 / 0,87

Доход начисленный = Доход на руки + НДФЛ

Примеры расчета НДФЛ с зарплаты

Варианта расчета два:

  1. Известна начисленная сумма, нужно рассчитать подоходный налог, который подлежит удержанию.
  2. Известна выданная на руки сумму после налогообложения, нужно рассчитать налог, который удержан работодателем.

Без льгот

С начисленной суммы:

Работнику рассчитана зарплата в размере 28546 руб. Детей у него нет, льготы не положены. Требуется рассчитать, какой налог следует удержать, а также размер выплаты на руки сотруднику.

Заполняем строки калькулятора:

  • 1 — выбираем левый вариант расчета;
  • 2 — вносим 28456;
  • 3, 4 — ничего не меняем.
  • НДФЛ = 28456 * 0,13 = 3699.28;
  • Зарплата на руки = 28456 — 3699.28 = 24756.72.

С суммы на руки:

Сотрудник получил зарплату 34500 руб. и хочет знать, какой подоходный налог с него удержал работодатель.

Заполняем строки калькулятора:

  • 1 — выбираем правый вариант расчета;
  • 2 — вносим 34500;
  • 3, 4 — не меняем.
  • НДФЛ = 34500 * 0.13 / 0.87 = 5155.17;
  • Начисленная зарплата = 33500 + 5155.17 = 39655.17.

С вычетами на детей

С начисленной суммы:

У работника двое детей: 10 и 15 лет. Бухгалтер посчитал его зарплату за октябрь 2020 в размере 46800 руб., при этом с начала 2020 года работнику начислено суммарно 280000 руб. Нужно узнать, какой налог следует удержать и сколько денег выплатить сотруднику на руки.

Заполняем строки калькулятора:

  • 1 — выбираем левый вариант расчета;
  • 2 — вносим 46800;
  • 3 — для 1-го ребенка указываем 15, для второго — 10;
  • 4 — не меняем.
  • вычет на детей = 1400 + 1400 = 2800;
  • НДФЛ = (46800-2800) * 0.13 = 5720;
  • Зарплата на руки = 46800 — 5720 = 41080.

От суммы на руки:

У сотрудника трое детей: 3, 15 и 20 лет. За ноябрь 2020 он получил на руки 34000 руб. (С начала года заработок составил 3200000 руб.). Рассчитаем размер подоходного налога, удержанного с зарплаты, и изначальный начисленный доход.

Заполняем строки калькулятора:

  • 1 — выбираем правый вариант расчета;
  • 2 — вносим 34000;
  • 3 — для 1-го ребенка указываем 20, для второго — 15, для третьего — 3;
  • 4 — не меняем.
  • вычет на детей = 0 + 1400 + 3000 = 4400 (на первого не положен, так как ему больше 18 лет);
  • НДФЛ = (34000 — 4400) * 0.13 / 0.87 = 4422.99;
  • Зарплата на руки = 34000 + 4422.99 = 38422.99.

Статья описывает типовые ситуации. Чтобы решить Вашу проблему — напишите нашему консультанту или позвоните бесплатно:

+7 (499) 490-27-62 — Москва — ПОЗВОНИТЬ

Видео (кликните для воспроизведения).

+7 (812) 603-45-17 — Санкт-Петербург — ПОЗВОНИТЬ

+8 (800) 500-27-29 доб.849 — Другие регионы — ПОЗВОНИТЬ

Вычет за обучение

Когда и как может быть получен вычет за обучение

Вычет на обучение можно получить только за тот период, в котором была произведена оплата.
Например, если налогоплательщик фактически осуществил расходы на обучение в 2014 году, тогда только за 2014 год он имеет право на получение вычета.

Если налогоплательщик внес оплату за обучение сразу за несколько лет вперед, тогда, в любом случае, он имеет право на получение вычета только в части расходов (с учетом ограничений) понесенных в конкретном году. Неиспользованный остаток (расходы на обучение сверх лимита – 120 000 рублей и (или) больше, чем было фактически уплачено НДФЛ за год (самим физлицом или налоговым агентом) не переносится на следующие годы и сгорает.

Пример 2:

Петров П.П. заплатил за обучение 130 000 рублей в 2015 году. Согласно справки 2-НДФЛ, работодатель перечислил 13 000 рублей налога в бюджет.
Петров П.П. имеет право вернуть за 2015 год 13 000 рублей (максимально возможная сумма к возврату – 120 000*13% = 15 600, но не более перечисленной суммы налогов 13 000).
Неиспользованный остаток 2 600 рублей (15 600 – 13 000 = 2 600) сгорает и не переносится на следующий год.


Налоговый вычет на обучение может быть получен по окончании года, в котором были расходы на обучение, через налоговую инспекцию или, с 2016 года – до окончания года, через работодателя.

Для того, чтобы получить вычет у налогового органа, необходимо заполнить и подать налоговую декларации по форме 3-НДФЛ, а также приложить необходимые документы, подтверждающие понесенные расходы.
В 2017 году можно подать налоговые декларации за 2014, 2015 и 2016 года в любое время для получения налоговых вычетов.

Для того, чтобы получать налоговый вычет у своего работодателя, необходимо:

  • обратиться в налоговую инспекцию с письменным заявлением и документами, подтверждающими право на вычет (в том числе приложить справку 2-НДФЛ, полученную от работодателя). На основании представленных документов, налоговая инспекция выдаст соответствующее Уведомление для работодателя;
  • обратиться к работодателю с письменным заявлением и Уведомлением, полученным от налоговой инспекции.
Читайте так же:  Возврат налогового вычета за фитнес

Таким образом, получая вычет у работодателя, зарплата физлица увеличится на 13 % в месяц за счет того, что ежемесячный подоходный налог удерживаться не будет.

Вычет на обучение в автошколе

В современном мире мало тех, кто не имеет водительские права. Почти все проходят обучение в автошколе и хотят уметь водить автомобиль.

Если Вы при прохождении обучения в автошколе параллельно работали, а зачастую получают права уже работающие лица, то можно подать на вычет.
Согласно Письму УФНС по г. Москве от 21.07.11 г. №20-14/4/[email protected]

Все автошколы имеют лицензию на право осуществления образовательной деятельности, поэтому проблем с получением вычета не будет.

Обучение детей

Родители могут получить вычет за обучение ребенка в институте, школе, языковых курсах, автошколе и т.д. Для этого необходимо заполнить 3-НДФЛ …

Как рассчитать вычет на обучение в калькуляторе — инструкция

Калькулятор достаточно прост. Заполнить нужно всего несколько строк в зависимости от того, на кого были потрачены деньги в отчетном году.

Следует указать в строках онлайн калькулятора:

  • 1 — сумму дохода, начисленного за год (только тот доход, с которого удержан и уплачен НДФЛ);
  • 2 — затраты на свою учебу;
  • 3 — затраты на учебу своих детей (в калькуляторе есть возможность указать данные по трем детям).

После указания данных производится онлайн расчет без перезагрузки страницы сайта, внизу формы расчетчика выводится сумма социального налогового вычета по каждому типу расходов, а также итоговый подоходный налог к возврату.

Важно, что за год возврату подлежит сумма, не превышающая 13% от начисленного налогооблагаемого дохода. Если дохода не достаточно для получения полного налогового вычета, то остаток на следующий год не переносится, а сгорает.

Если в году были расходы на недвижимость, то рассчитать имущественный вычет можно в онлайн калькуляторе. Если были траты на лечение, то расчет можно провести в этом калькуляторе.

Размеры льготы за себя и детей

Актуальные размеры вычетов по расходам на образовательные услуги:

  • за себя — 120 000 руб.;
  • за детей — 50 000 руб. за каждого;
  • за братьев, сестер до 24 лет при очном обучении — 50 000 руб. за каждого.

Важные условия получения денежных средств из бюджета:

  • сумма к возврату ограничена 13% от вычета, а также величиной перечисленного за год налога;
  • организация, оказывающая образовательные услуги, должна иметь соответствующую аккредитацию;
  • необходимо сохранять все документы, свидетельствующие о факте учебы (договор), а также о факте уплаты денежных средств за обучение.

В отличие от имущественного вычета не возвращенный остаток за год по социальной льготе не переносится на другой год, а просто сгорает.

Гражданин вправе вернуть средства по расходам за последние 3 года.

Чтобы воспользоваться льготой, нужно подготовить документацию, заполнить декларацию и обратиться в ФНС в любой день года, следующего за годом несения трат. Сумма будет возвращена разом после проверки бумаг налоговой.

Можно не дожидаться завершения отчетного года, а обратиться в ФНС за уведомлением о праве на вычет. Данное уведомление сдается по месту работы, на основании данной бумаги работодатель прекращает удерживать подоходный налог с зарплаты сотрудника.

Примеры расчета

Пример 1:

Гражданин Потапов обучался в лицензированной школе иностранных языков, расходы за 2019 год составили 87 000 руб. Зарплата за 2019 год — 56000 руб.

В онлайн калькулятор вносим:

  • доход — 56000;
  • расходы на свое обучение — 87000.
  • вычет = 87000;
  • возвращаемая сумма = 7280.

Пример 2:

Гражданка Семенова имеет двух детей, каждый из которых обучается в ВУЗе. За 1-го за год за обучение уплачено 150 000, за 2-го — 120 000. Зарплата начислена за 2019 год 240 000.

В онлайн калькулятор вносим:

  • доход — 240000;
  • расходы на учебу 1-го ребенка — 150000;
  • расходы на учебу 2-го ребенка — 120000.
  • вычет на 1-го = 50000;
  • вычет на 2-го = 50000;
  • возвращаемая сумма = 13000 (50000*13% + 50000*13%).

Вычет на обучение в институте, на курсах повышения квалификации

Законодательство Российской Федерации не ограничивает своих граждан в праве выбора образовательного учреждения, это может быть институт, академия, техникум, училище, причем не обязательно российское. Поэтому, если Вы проходите платное обучение в любом образовательном учреждении с лицензией, то вычет возможен.

Очень часто работающих отправляют на курсы повышения квалификации, особенно это актуально для лиц с экономической и юридической специальностью, ведь законодательство меняется ежедневно. Если оплату обучения производил не работодатель, а лично Вы, то можно вернуть часть средств, потраченных на обучение. Если же оплату обучения производил работодатель, но работник затем компенсировал работодателю его расходы, то подать на вычет работник может при условии, что предоставит справку от работодателя, что компенсация была.
Согласно Письму ФНС от 31.08.06 г. №САЭ-6-04/[email protected]

В вычет входят только расходы связанные непосредственно с обучением. Если Вам пришлось платить за комнату в общежитии, номер в гостинице, покупать учебники и другую научную литературу, то данные расходы не могут быть учтены при расчете налогового вычета на обучение.

Кто может получить вычет за обучение

Налоговый вычет на обучение может получить физлицо, оплатившее:

  • собственное обучение любой формы (очной, заочной и так далее);
  • обучение детей до 24 лет очной формы;
  • обучение опекаемых или подопечных до 24 лет очной формы;
  • обучение брата или сестры до 24 лет очной формы (как полнородных, так и не полнородных).

Таким образом, вычет может получить сам учащийся, его родители, опекуны или попечители, а также братья и сестры (в том числе и не полнородные). Вычет за оплату иных лиц (например, супруга(и) или внуков), а также за счет средств материнского капитала – не предоставляется.
Также, например, бабушка или дедушка не могут получить вычет по расходам за обучение внуков (письмо Минфина России от 1 июня 2018 г. N 03-04-05/37757).

На сайте Вы можете заполнить декларацию 3-ндфл онлайн на налоговый вычет по расходам за обучение и отправить ее на проверку нашему специалисту.

Важным условием для получения вычета на обучение является наличие соответствующей лицензии у образовательного учреждения.

Читайте так же:  Пени по земельному налогу с физических лиц

Вычет также может быть получен по расходам на обучение в дошкольных образовательных учреждениях, автошколах, при обучении за границей, при обучении дистанционно.

Оплату за обучение может осуществлять работодатель на основании заявления работника. При этом, вычет возможен только в том случае, если работник компенсирует эти расходы. Договор на обучение обязательно должен быть заключен между сотрудником и образовательной организацией. Если это правило не выполняется, тогда налоговый вычет получить, скорее всего, не получится (письмо Минфина России от 11 октября 2018 г. N 03-04-05/73029).

Также, нередки ситуации, когда в платежных документах значится ребенок. В такой ситуации, чтобы родитель смог получить вычет, необходимо указать в заявлении на вычет, что ребенку были выданы денежные средства и дано поручение на внесение их за обучение.

В то же время, согласно последнего Письма Минфина РФ от 31 октября 2017 г. N 03-04-05/71413, квитанции об оплате за обучение не должны быть оформлены на имя ребенка .

Также, встречаются ситуации, когда в платежном поручении указан родитель (один из супругов), который на момент оплаты денежных средств за обучение не работал. В таком случае, вычет сможет получить другой родитель (супруг(а)), так как, согласно Семейного кодекса РФ, денежные средства, которые были потрачены на обучение являются совместной собственностью супругов.

С другой стороны, абзац выше противоречит письму Минфина России от 16 октября 2018 г. № 03-04-05/74204 в части, когда:

супруга не является родителем ребенка мужа, воспользоваться социальными налоговыми вычетами, установленными подпунктами 2 и 3 пункта 1 статьи 219 Кодекса, она не вправе.

Казалось бы, если имущество, нажитое супругами во время брака является их совместной собственностью, роли не должно играть, дети это супруга или супруги. При возникновении подобной ситуации придется доказывать свою правоту в праве на вычет.

Максимальный размер вычета на обучение

Максимальный размер вычета на личное обучение составляет 13% от расходов на обучение за календарный год, но не более 15600 рублей.
Вычет можно оформлять ежегодно, если Вы несли расходы на обучение.
При этом в настоящем году можно подать на вычет за прошедшие 3 года. То есть если Вы несли расходы на обучение в 2013-2015 годах, то в 2016 году можно подать на вычет.

Для получения вычета необходимо оформить декларацию 3-НДФЛ за каждый год.

Расчет налогового вычета за обучение детей

*Лимит по тратам: 50 000 руб. в год на каждого ребенка.

Онлайн калькулятор расчета НДФЛ с вычетами и без них — примеры и формулы

В данном онлайн калькулятор вы можете рассчитать размер подоходного налога 13 процентов от дохода, начисленного работодателем, а также размер НДФЛ с суммы на руки.

Калькулятор можно использовать для случаев, когда физическому лицу не положены никакие налоговые льготы, а также когда есть право на стандартные вычеты на детей, а также прочие согласно ст.218 НК РФ. Инструкция по работе с данной расчетной формой приведена ниже. Если остались вопросы, задавайте в комментариях.

Также рекомендуем онлайн калькулятор для расчета вычетов на детей по НДФЛ.

Статья описывает типовые ситуации. Чтобы решить Вашу проблему — напишите нашему консультанту или позвоните бесплатно:

+7 (499) 490-27-62 — Москва — ПОЗВОНИТЬ

+7 (812) 603-45-17 — Санкт-Петербург — ПОЗВОНИТЬ

+8 (800) 500-27-29 доб.849 — Другие регионы — ПОЗВОНИТЬ

Это быстро и бесплатно!

Расчет налогового вычета за свое обучение

*Лимит по тратам: 120 000 руб. в год.

Расходы:
Ваш доход за год:
Рассчитать

Личное обучение

Родители могут получить вычет за обучение ребенка в институте, школе, языковых курсах, автошколе и т.д. Для этого необходимо заполнить 3-НДФЛ …

Налоговый вычет за обучение – это возврат 13% денежных средств, потраченных на оплату обучения в школе, ВУЗе, автошколе и т.д. Это реальная возможность сэкономить на платном образовании.

Содержание

Кто имеет право на получение вычета на обучение?

Физическое лицо, желающее получить вычет, должно отвечать следующим признакам:

  1. быть официально трудоустроенным;
  2. лично оплатить расходы на обучение (при оплате обучения за счет средств предприятия или иных третьих лиц вычет не положен).

Налогоплательщик может получить вычет с расходов на:

  • свое обучение;
  • обучение детей в возрасте до 24 лет по очной форме обучения;
  • обучение брата или сестры в возрасте до 24 лет по очной форме обучения.

Внимание: Перечень родственников, за которых можно получить вычет ограничен данным списком, соответственно, получить вычет за обучение супруги (-а) нельзя.
В соответствии с Письмом Минфина РФ от 17.04.2014 №03-04-05/17785.

Пример 4: Вычет за дорогостоящее лечение

Условия получения вычета:
В 2019 году Попов А.А. оплатил сложную операцию на желудке в российской клинике стоимостью 400 тыс. рублей.

Доходы и уплаченный подоходный налог:
В 2019 году Попов А.А. зарабатывал 30 тыс. рублей в месяц и в сумме заплатил 46 тыс. рублей НДФЛ за год.

Расчет вычета:
Согласно Постановлению Правительства «Хирургическое лечение осложненных форм болезней органов пищеварения» относится к дорогостоящим медицинским услугам, на которые не распространяется ограничение налогового вычета в 120 тысяч рублей.
Поэтому Попов А.А. может получить налоговый вычет в полном размере и вернуть себе 400 тыс. руб. * 13% = 52 тыс. руб. Но в 2019 году Попов А.А. заплатил подоходный налог только в размере 46 тыс. рублей, поэтому в 2020 году он сможет вернуть только эту сумму (46 тыс. рублей). Остаток налогового вычета будет потерян и НЕ перенесется на следующий год.

Полезные калькуляторы

Статья описывает типовые ситуации. Чтобы решить Вашу проблему — напишите нашему консультанту или позвоните бесплатно:

+7 (499) 490-27-62 — Москва — ПОЗВОНИТЬ

+7 (812) 603-45-17 — Санкт-Петербург — ПОЗВОНИТЬ

+8 (800) 500-27-29 доб.849 — Другие регионы — ПОЗВОНИТЬ

Калькулятор налоговых вычетов

Выберите, пожалуйста, год и внесите Ваши доходы и расходы (округленные до рублей) за этот год. Калькулятор рассчитает примерные цифры, основываясь на допущениях. Калькулятор рассчитает итоговую сумму налога к возврату (а не сумму налогового вычета, на которую уменьшается налоговая база). Все итоговые поля рассчитывают результат для данного, выбранного года, кроме последнего поля (внизу) «Всего налогов к возврату, переносимых на следующий год».

1) Если Вы уже использовали часть вычета по жилью, вводите не общую стоимость и сумму процентов, а значения за вычетом уже предоставленного в прошлых периодах вычета. Если у Вас, кроме жилья, есть вычеты по обучению или лечению, сначала будут рассчитаны вычеты по лечению и обучению, а вычеты по жилью будут рассчитаны как перенесенные на следующий год. По жилью, оформленному до 2014 года, вычет по процентам по ипотеке предоставляется без ограничения, а по жилью, оформленному начиная с 2014 года (включая 2014 год), лимит налога к возврату по процентам по ипотеке составляет 390 000 рублей.
2) Существует лимит налоговых вычетов по лечению (за исключением дорогостоящего) и своему обучению вместе. Поэтому, если у Вас есть и тот и другой вычет, калькулятор рассчитает их с учетом лимитов по каждому вычету и общего лимита.

Примеры расчета вычета

Ниже мы приведем примеры расчета социального налогового вычета на лечение в разных ситуациях.

Налоговый вычет – это сумма, на которую уменьшается налоговая база. Вы можете вернуть себе 13% от суммы налогового вычета.

Документы, необходимые для получения вычета за обучение

Конкретный перечень документов для получения налогового вычета Налоговым Кодексом РФ не определен. Но существуют некоторые разъяснения контролирующих органов относительно того, какие подтверждающие документы могут потребоваться:

Вычет на
обучение
самого
налогоплательщика
Вычет на
обучение детей
Вычет на обучение
подопечных
Вычет на обучение
братьев (сестер)
Копии договора на обучение, приложений и дополнительных соглашений к нему
Документ, подтверждающих очную форму обучения
(если она не прописана в самом договоре)
Документ,
подтверждающий
опеку и
попечительство
http://ndflservice.ru/nalogovyie-vyichetyi/nalogovyie-vyichetyi-na-obuchenie

Рассчитать налоговый вычет

Калькулятор позволяет рассчитать сумму налогового вычета за год: имущественный вычет при покупке квартиры, ипотека, социальный вычет на лечение, налоговый вычет за обучение ребенка, свое обучение.

Читайте так же:  Повторная сдача декларации 3 ндфл какие документы

Заказать оформление 3-НДФЛ

Отзывы

Огромное спасибо Ольге за оперативную и профессиональную работу. Обращаюсь не первый раз . Всегда довольна. Советовала всем друзьям и сотрудникам.

Хочу отметить быстроту, качество и профессионализм специалистов, которые не первый год оформляют мне справки. Советую всем своим знакомым только вас. И ещё не один год буду обращаться за услугой только к вам. Спасибо большое.

Я пенсионер и впервые обратился в Вашу фирму по оформлению вычета на проценты от ипотечного кредита.При этом получил грамотную консультацию а затем очень оперативную помощь в составлении декларации и заявления на вычет.Цена правда меня не устраивала , но после нескольких неудачных попыток самому правильно оформить 3НДФЛ я согласился с Вами и остался очень доволен. Спасибо!

Онлайн-сервисы

В данном разделе представлены удобные сервисы, облегчающие расчет сумм налоговых вычетов, имущественных налогов и пеней, подлежащих уплате в бюджет. На данный момент разработаны:

С помощью данного сервиса вы быстро и бесплатно сможете рассчитать сумму налогового вычета, подлежащую возврату при приобретении квартиры или новом строительстве, при оплате обучения (своего и детей) и лечения (обычного и дорогостоящего).

В ближайшее время будут добавлены сервисы по расчету сумм стандартного вычета за ребенка (детей) и НДФЛ при продаже имущества, находившегося в собственности менее установленного законом срока.

Онлайн калькулятор налогового вычета за обучение — расчет НДФЛ к возврату за детей и себя

При оплате образовательных услуг в году за себя или своих детей можно вернуть часть расходов в размере 13-ти процентов от трат, не не более определенной суммы.

Рассчитать размер социального вычета на обучение и сумму подоходного налога к возврату можно в онлайн калькуляторе. Ниже дана инструкция, как именно производить расчет.

Статья описывает типовые ситуации. Чтобы решить Вашу проблему — напишите нашему консультанту или позвоните бесплатно:

+7 (499) 490-27-62 — Москва — ПОЗВОНИТЬ

+7 (812) 603-45-17 — Санкт-Петербург — ПОЗВОНИТЬ

+8 (800) 500-27-29 доб.849 — Другие регионы — ПОЗВОНИТЬ

Это быстро и бесплатно!

Пример 3: Вычет за лечение вместе с другими социальными вычетами

Условия получения вычета:
В 2019 году Попов А.А. оплатил свое обучение в вузе в размере 100 тыс. рублей и лечение зубов в размере 50 тыс. рублей.

Доходы и уплаченный подоходный налог:
В 2019 году Попов А.А. зарабатывал 50 тыс. рублей в месяц и в сумме заплатил 78 тыс. рублей НДФЛ за год.

Расчет вычета:
Несмотря на то, что Попов А.А. затратил 150 тыс. на собственное обучение и лечение, сумма социальных налоговых вычетов за год не может превысить 120 тыс. рублей. Поэтому вернуть Попов А.А. сможет максимум 120 тыс. руб. * 13% = 15 600 рублей.
Так как Попов А.А. заплатил более 15 600 рублей подоходного налога, то в 2020 году он сможет вернуть эту сумму в полном объеме.

Пример 5: Вычет на лечение ребенка

Условия получения вычета:
В 2019 году Сидоров А.А. оплатил лечение своего 12-летнего сына в платной больнице стоимостью 100 тыс. рублей.

Доходы и уплаченный подоходный налог:
В 2019 году Сидоров А.А. зарабатывал 30 тыс. рублей в месяц, и в сумме заплатил 46 тыс. рублей НДФЛ за год.

Расчет вычета:
Так как возраст ребенка менее 18 лет, Сидоров А.А. может получить налоговый вычет за оплату его лечения. Вернуть Сидоров А.А. сможет 100 тыс. руб. * 13% = 13 000 рублей.
Так как Сидоров А.А. заплатил более 13 000 рублей НДФЛ за год, то в 2020 году он сможет вернуть эту сумму в полном объеме.

Видео (кликните для воспроизведения).

Личный консультант заполнит
за вас декларацию за 3%
от суммы вычета

Источники

Расчет налогового вычета за обучение калькулятор
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here