Программа возмещение ндс заполнение

Предлагаем ознакомиться со статьей: "Программа возмещение ндс заполнение" с полным описанием проблематики и комментариями профессионалов. В случае возникновения вопросов - обращайтесь к дежурному консультанту.

Все для бухгалтерского и статистического учета

Добро пожаловать!

Возмещение НДС: Налогоплательщик 3.0.8.6 от 07.12.2017

Программа «Возмещение НДС: Налогоплательщик» версии 3.0.8.6 предназначена для подготовки деклараций на возмещение НДС. Основные функции программы описаны далее…

Основные функции программы:

  • Ввод информации из документов, подающихся налогоплательщиком в ИФНС России для подтверждения обоснованности возмещения НДС по экспортным операциям, в электронном виде.
  • Формирование базы данных деклараций на возмещение НДС, включая информацию из сопутствующих документов (далее – Деклараций), на рабочей станции пользователя.
  • Формирование текстовых файлов передачи информации по Декларациям в ИФНС России.
  • Прием текстовых файлов, выгруженных из программы «Возмещение НДС: Налогоплательщик»
  • Прием текстовых файлов, ранее выгруженных из программы «Возмещение НДС: Налогоплательщик» версий серии 2.0.

Изменения в версии 3.0.8.6:

Как вернуть НДС для физ лица

НДС – это налог на добавленную стоимость, оплачиваемый всеми гражданами России без исключения. Практически каждый сейчас знает, что основной процент составляет 20%. Конечно, есть и льготный процент, он равен 10%. Но он применяется далеко не ко всем товарам. Он распространяется на реализацию детских товаров, некоторых продуктов питания, продажу научной, образовательной, периодической литературы и лекарственных препаратов.

Видя в чеке сумму процента при оплате покупки, многие люди задумываются над тем, есть ли возможность возмещения этой надбавки. С каждым годом потребитель становится более грамотным в экономическом и правовом плане. По законодательству возврат НДС для физических лиц возможен только в том случае, если этот человек зарегистрирован как индивидуальный предприниматель. Чтобы разобраться в этой теме, разберём основные моменты, которые нужны для возмещения налога.

ПК возмещение НДС: налогоплательщик

Актуален вопрос, «Возмещение НДС: Налогоплательщик» что это такое. Это программный комплекс. В комплект поставки входят файлы архива, файл дистрибутива для установки комплекса, а также архив документации с руководствами по установке для пользователя, по применению утилиты. Также включена инструкция по установке изменений.

Программа «Возмещение НДС: Налогоплательщик» разработана под руководством Федеральной налоговой службы и предназначена для упрощения составления документов на возврат добавленной стоимости.

КОНСУЛЬТАЦИЯ ЮРИСТА


УЗНАЙТЕ, КАК РЕШИТЬ ИМЕННО ВАШУ ПРОБЛЕМУ — ПОЗВОНИТЕ ПРЯМО СЕЙЧАС

8 800 350 84 37

  • Подготовка документации на возмещение.
  • Представление готовых обновленных форм.
  • Сохранение или подготовка к печати заполненных бланков.
  • Перемещение файлов из других ПО, например, 1С.

Основная задача ПК – подготовка отчетных документов для компенсации налогов, начисленных при экспортных операциях. Если государством начислена больше сумма налога, чем положено, лицо вправе компенсировать разницу. При этом нет обязательных требований по заполнению форм с использованием данного приложения. Использование ее – право, а не обязанность плательщика налогов.

Однако этот софт делает заполнение формы более простым. ПО имеет версию на русском языке. Использовать данное обеспечение не сложно. Программа периодически обновляется, поэтому пользователи получают возможность заполнять бланки последних версий.

Информация о программе

Где найти и как установить программу

Актуальная версия программного обеспечения находится на официальном сайте налоговой службы в разделе «Программный средства». По данной ссылке можно перейти на страницу с загрузочными файлами, среди которых есть инструкция и документация по работе с программой.

Установка не представляет никакой сложности — достаточно скачать и запустить файл архива на ПК:

Далее инсталляция пройдет по стандартной процедуре. Последняя версия программы на сегодняшний день — 3.0.8.6. от 14.09.2016г.:

После того, как установка будет завершена, на рабочем столе можно увидеть два ярлыка — для входа непосредственно в программу необходимо использовать ярлык с изображением ключа. Второй ярлык используется для настроек конфигурации:

Получите 267 видеоуроков по 1С бесплатно:

Итоги

Налогоплательщики сами вправе решать, заносить или нет данные в программу «Возмещение НДС: Налогоплательщик». Если это не вызывает каких-либо сложностей у бухгалтера, то стоит все же занести. И даже если это не сократит время проведения камеральной проверки, то есть все основания полагать, что такая уступка может обезопасить фирму от необоснованных отказов в возмещении НДС.

Если у бухгалтера есть проблемы с занесением сведений в данную программу, то обращение к сервисным компаниям для приобретения специальных приложений упростит эти сложности. Так, при помощи специальных приложений и настроек данные из своей бухгалтерской базы можно интегрировать в предлагаемую фискальным ведомством программу.

Тема: Заполнение декларации в «Возмещение НДС.Налогоплательщик»

Опции темы
Поиск по теме

Ответственность за непредставление сведений

Занесение сведений в программу ПИК НДС и представление данных в электронном виде не является обязанностью экспортера. Он имеет право пользоваться данным ПО. Наказание за отсутствие данных в программе ПИК НДС не предусматривается.

Чтобы избежать взысканий со стороны фискальных органов, следует уделять внимание ведению отчетных документов, не допускать ошибки или неточности в представляемых бумагах. Если при выполнении самостоятельной проверки была выявлена ошибка в отчете, следует сразу сообщить об этом налоговикам. Если образовалась недоимка, нужно оперативно доплатить сумму, чтобы избежать штрафов.

Возмещение НДС: Налогоплательщик 3.0.9.1

Где скачать и как установить программу

Программа ПИК НДС последней версии представлена на официальном сайте ФНС в разделе «Программные средства». Чтобы была возможность установления программы ПИК НДС для налогоплательщика, важно соблюдение некоторых требований к компьютеру и ПО.

Лица, которые работают с комплексом, должны иметь общие представления о принципах работы с ОС Виндовс. В частности, они должны уметь работать с окнами, управляющими элементами диалогов, должны знать способы запуска обеспечения. Программа
поставляется в виде архива, представляется комплект документов. В него входит инструкция по установке, по использованию, по применению утилиты.

Установка может выполняться с правами администратора. Если устанавливается та же версия, что и была установлена, может поступить предложение по удалению установленной версии. В таком случае произойдет удаление базы.

Предварительно следует скопировать архивный файл и произвести разархивацию. После этого файл NP3085.msi запускается, перед началом установки следует ознакомиться с лицензионным соглашением.

Необходимо подобрать тип установки. Полная требуется, если комплекс устанавливается впервые, если уже ПО установлено более ранней версии, выбирается вариант минимальной установки. После проведения процедуры скачивания высвечивается сообщение о завершении. После завершения действия рекомендуется проверить работоспособность установленного ПО, при минимальной установке следует обновить базу данных.

Условия возмещения НДС из бюджета физическому лицу

При продаже того или иного товара в его стоимость включается НДС в размере 10% или 20% в зависимости от категории продукции. В бюджет уплачивается сумма этого процента. При этом плательщик имеет право на возврат, а за что именно, разберем в этом пункте.

На основании приведённой в начале этой части информации, можно сделать следующий вывод. Возврат НДС из бюджета может реализовать только тот предприниматель, у которого сумма выплат за отчетный квартал превысила сумму вычетов. Чаще всего это
применяется на практике при экспорте товаров.

Читайте так же:  Отменили долги по налогам

Согласно закону, в России юридические компании возмещают процент. При экспорте продукции за границу процент составляет 0%. Он также применяется к вычету. С одной стороны, налог равен нулю, и получать там нечего, как и уплачивать в государственный капитал. С другой стороны, чтобы реализовать собственные материалы, предприятие закупило другие товары, материалы, которые облагаются налогом. Следовательно, фирма имеет полное право на налоговый вычет. К возмещению принимается отрицательная разница между долгом в капитал и самой выплатой вычета.

Несмотря на эту возможность возмещения, главным остаётся то, что использовать такую привилегию могут только предприниматели. Рядовой покупатель может неоднократно задуматься: «Можно ли вернуть НДС». К сожалению, ответ на этот вопрос отрицательный, например, за покупки в продуктовом магазине. Доказательством является данная информация в Налоговом Кодексе Российской Федерации. Как и в любом правиле, и здесь законодательство ввело исключение. Вернуть НДС можно при ввозе какого-либо материала на территорию нашей страны. Так, действует известная система Tax Free. Она позволяет вернуть налог с шопинга за рубежом. Список товаров, на который распространяется действие программы, определяется в каждой стране по собственным критериям.

Чтобы воспользоваться правом возмещения, нужно выполнить несколько условий.

  1. Любая организация, являющаяся налогоплательщиком, должна пользоваться ОСНО, то есть основной системой налогообложения. Если предприниматель пользуется «упрощенкой», например, УСН, ЕНВД, то возврату ставка не подлежит.Размер суммы по обязательствам должен быть меньше суммы налогового вычета.
  2. За основу расчёта берется не только цена продукта, но и другие операции, которыми сопровождается этот товар. Полный перечень находится в НК РФ.
  3. Большинство операций закрепляется в виде подписания документов. Возмещение также должно подтверждаться документально. О документации будет отдельно рассказано в одном из пунктов этой статьи.

Таким образом, для возврата необходимо выполнить эти три ключевых условия. Кроме этого, стоит корректно заполнять данные. ФНС проверяет информацию в строгом порядке, так как это позволяет обезопасить контрагентов от мошеннических действий.

Работа в программе «Возмещение НДС: Налогоплательщик»

ПО «Возмещение НДС: Налогоплательщик» применяется фискальными органами с целью анализа сведений, которые представлены организациями и ИП. Сопоставляются данные из декларации с подтверждающей документацией, которая получена у контрагентов.

На основании информации, которая занесена в комплекс «Возмещение НДС:
Налогоплательщик», налоговая служба может оперативно сравнить данные от налогоплательщиков с данными, которые уже присутствуют в базе. Процедура проверки выполняется в автоматическом режиме.

Налогоплательщик не обязан вносить информацию в данной программе, но просьба по выполнению этого действия не нарушает его права. Есть мнения, что использование этой программы выгодно для плательщиков, так как можно сократить время проверки.

Для чего нужна программа ПИК НДС

Программа ПИК НДС нужна налоговой службе для проверки на соответствие всей предоставляемой налогоплательщиками информации путем анализа внесенных в нее сведений, сопоставления данных из декларации с подтверждающими документами, а также с данными, полученными у контрагентов при реализации функции налогового контроля.

На основании данных, занесенных в систему ПИК НДС, налоговая может быстрее сопоставить полученные от налогоплательщиков сведения с теми, что уже имеются в базе. Проверка и сопоставление производятся автоматизировано, что существенно экономит время и помогает избежать множества технических ошибок.

В соответствии с письмом ФНС от 05.05.2014 № ЕД-4-15-8603 ответственность за достоверность и полноту сведений, а также их своевременную передачу на федеральный уровень возложена на руководителей УФНС.

Как узнать, какая у ПИК НДС последняя версия?

Узнать, какая на сегодняшний день последняя версия программы, также несложно: информация об этом содержится на тех же сайтах, где ФНС предлагает программу «Возмещение НДС: Налогоплательщик» для бесплатного скачивания.

Обратите внимание: в файле «Readme» в текстовом редакторе содержится информация о комплектности программного модуля. Здесь же сообщается, какая версия программы на данный момент актуальна, и какие изменения были внесены в предыдущую редакцию.

Документы, необходимые для возврата НДС

Как было замечено выше, большую роль играют документы. Физическим лицам нужно четко осознавать, что они необходимы для возмещения процента. Если что-то из списка не будет предоставлено, то вычету будет отказано, так как это прописано в законодательстве РФ.

Итак, в перечень пакета документации входят:

  • Налоговая декларация. Напомним, что нужно указать минусовую сумму.
  • Договор поставки. Он служит подтверждением проводимых операций.
  • Книга покупок и продаж. В них фиксируются все финансовые потоки компании.
  • Счет-фактура. Один из главных документов при проведении практически любой процедуры.
  • Декларация с таможни, в которой поставлены все нужные отметки.
  • Дополнительные документы, запрошенные Федеральной Налоговой Службой.

Список доказывает, что все справки будет легко собрать, так как при продаже товара, услуги эти бумаги уже имеются. Их составлением и заполнением занимаются юристы, бухгалтеры, если данная ситуация применяется к какой-либо фирме. Лишних телодвижений практически не нужно будет совершать. После подачи всего пакета возможен возврат НДС физическому лицу.

Где ПИК НДС скачать бесплатно?

Налогоплательщики программу ПИК НДС могут скачать совершенно бесплатно на сайтах ФНС и ГНИВЦ ФНС: здесь доступны для скачивания актуальные версии программы «Возмещение НДС: Налогоплательщик».

Кроме того, множество сервисных программ предлагают специальные настройки для интеграции сведений из используемых бухгалтерских баз в комплекс «Возмещение НДС: Налогоплательщик». Это сокращает работу бухгалтера, поскольку сведения не требуется вносить дважды – достаточно лишь выгрузить имеющуюся в своей бухгалтерской базе информацию для передачи налоговым органам.

Описание

«Возмещение НДС: Налогоплательщик» — программа, разработанная под руководством ФНС РФ. Софт предназначен для упрощения заполнения документации, отправляемой в налоговую службу. Одна из основных функций программы — подготовка отчетности для возврата налогов, начисленных при экспорте. Если государство начислило большую сумму налогов, чем положено по документам, вы вправе возместить разницу. При этом ФНС не требует заполнять формы в этой программе. Пользоваться ей или нет — личное дело. Но данный софт значительно облегчит порядок заполнения. ПО бесплатное и полностью переведено на русский язык.

Интерфейс программного обеспечения прост и интуитивно понятен. «Налогоплательщик» регулярно обновляется, поэтому пользователи могут заполнять формы и бланки последних версий. После внесения основной информации об организации или ЮЛ, софт автоматически добавляет данные в заполняемые документы. Примечательно то, что при подготовке документации на возмещение экспортного налога вы можете выбрать любую валюту. В базе программы также имеются справочники товаров

Основные функции программы «Возмещение НДС: Налогоплательщик»:

  • Подготовка документов на возмещение налогов
  • Отправка на печать или сохранение готовых бланков
  • Импорт файлов из других программ, в частности, 1С
  • База готовых форм, отвечающих последним изменениям в законодательстве РФ
  • Возможность изменения валюты и справочники для помощи в заполнении

На нашем сайте вы можете скачать последнюю версию 2019 года — «Налогоплательщика» 3.0.9.1. Все файлы взяты с официального сайта правительства ФНС.

Программа Возмещение НДС: Налогоплательщик — инструкция по заполнению

В случаях, когда размер входящего НДС, подлежащего вычету, оказался больше размера налога по НДС, то разница между данными величинами может возмещаться налогоплательщику. Процедура возмещения регулируется ст. 176 НК РФ. Для того чтобы облегчить процесс расчетов и определения суммы возврата, налоговая служба специально разработала программу «Возмещение НДС: налогоплательщик». Рассмотрим как работать в данной программе и как ее заполнить.

Читайте так же:  Возврат госпошлины из налоговой по решению суда

Расчёт суммы при возврате НДС

Чтобы понимать, о каких суммах идёт речь, необходимо самостоятельно провести расчёты. В интернете находится множество специальных калькуляторов, которые буквально за пару кликов покажут вам нужные цифры.

Для понимания расчёта, стоит самому воспользоваться формулой и попробовать произвести расчёты.

Первоначально считается сумма возмещаемого процента. В нашей формуле она будет обозначаться буквой С. Чтобы узнать всю сумму налога, используется следующая схема:

В эти формулы необходимо подставить те цифры, которые конкретно отображают ваше финансовое состояние и известны только вам. Для быстрого и правильного результата можно обратиться за помощью к опытным бухгалтерам или произвести расчёты в интернете в онлайн-режиме.

Возмещение НДС: налогоплательщик

Программный комплекс ПИК НДС создан для оформления одной базы, где есть данные по экспортным процедурам плательщиков сборов, а также по выполненным ранее ИНФС мероприятиям по контролю в отношении лица, организующего экспорт. К примеру, в данном комплексе отображают информацию о лице – экспортере, сведения по заключенному с партнером договору.

Указывается, были ли выполнены налоговые проверки, какие итоги анализа, осуществлялась ли ранее компенсация отчислений и т.д. Сведения в данную программу вносят сотрудники налоговых органов исходя из документации, которая представляется лицами для проверки.

Информационная программа НДС: обязанность или право?

В связи с тем, что ни в одном законодательном акте не указано, что налогоплательщики обязаны вносить данные в ПИК НДС самостоятельно, и исходя из информации, приведенной выше, становится понятно, что налогоплательщики могут не выполнять просьбу налоговой по заполнению данных в эту программу. Хотя, конечно, как было сказано выше, ПИК НДС скачать совершенно несложно, да и в освоении она достаточно проста.

Само фискальное ведомство тоже не раз заявляло, что налогоплательщики не обязаны заносить данные в эту программу, но просьба сделать это не нарушает их права. Налогоплательщики же должны быть сами заинтересованы выполнить данные рекомендации. Интерес налогоплательщиков, по мнению налоговиков, заключается в том, чтобы сократить сроки на проверку (хотя по факту это не всегда происходит) и помочь налоговой в более тщательном и качественном проведении проверки с целью профилактики отказов от возмещения из-за технических ошибок. Именно такое объяснение можно найти в рекомендациях ФНС, например, в письме от 09.08.2006 № ШТ[email protected]

Также фискалы подсказывают, что эта программа позволит налогоплательщику при занесении сведений самостоятельно проконтролировать их правильность и полноту. То есть вместо обязанности налогоплательщик, якобы, обретает благо, которое позволит ему преодолеть все препятствия на пути к получению заявленного возмещения. По мнению многих бухгалтеров, на самом деле речь идет все же о двойном контроле.

Подробнее о порядке возмещения НДС из бюджета читайте здесь.

Подтверждение ставки налога «0»

Налоговая в своих письмах не раз акцентировала внимание, что занесение сведений в программный комплекс «Возмещение НДС: Налогоплательщик» требуется, в первую очередь, для подтверждения ставки 0% при экспорте продукции.

Каков порядок учета и возмещения НДС при экспорте, узнайте здесь.

Так, в соответствии со статьей 165 НК РФ для подтверждения права на применение ставки «0» от налогоплательщика требуется предоставить в налоговую:

  • контракт либо извлечения из него;
  • таможенную декларацию с отметками о пересечении границы грузом (либо реестр таможенных деклараций);
  • копии товарно-транспортных документов по каждому контракту.

При предоставлении перечисленных бумаг налоговая может выборочно запросить интересующие ее документы. Документы (и/или их копии) могут быть предоставлены на бумажных носителях или в электронном виде по ТКС, если соответствуют утвержденному формату.

Как работать в программе — инструкция по заполнению

Как правило, работа в программе не вызывает никаких вопросов, а в случае появления таковых можно воспользоваться инструкциями, которые идут вместе с ПО. Сразу же после запуска появится окно с настройками программного обеспечения. Тут можно указать информацию об администраторе, общие данные об управлении программой, а также выбрать ФНС, с которой работает юридическое лицо:

Далее необходимо перейти во вкладку с доступными декларациями и добавить новую:

После того, как декларация будет добавлена, можно приступать к её заполнению:

После того, как декларация на возмещение НДС будет заполнена, её необходимо сохранить и сформировать документ, который будет подаваться в налоговую службу. Делать это достаточно просто — необходимо лишь перенести необходимые документы в правый столбец и выбрать кнопку меню «Сформировать»:

Имеется возможность использования программы «Возмещение НДС: налогоплательщик» вместе с типовой конфигурацией 1С. Для того, чтобы использовать данную возможность, необходимо осуществить выгрузку данных в формате *NDS и далее загрузить в рассматриваемую программу, после чего использовать её для возмещения НДС.

Выгрузка происходит в несколько действий — проводится заполнение периода и организации, каталог выгрузки, после чего данные корректируются или утверждаются. Последним шагом проводится выгрузка файла и его повторная загрузка в «Возмещение НДС: налогоплательщик».

Процедура возврата НДС для физических лиц с покупки

Алгоритм «Как вернуть НДС с покупки» довольно прост. Начать стоит с заявления на возврат НДС при покупке. Раннее мы уже поняли, что можно вернуть НДС физическому лицу, теперь важно понять, как это происходит. Для наглядности представим этот процесс в виде схемы:

  • В первую очередь идёт подготовка и сбор всех необходимых документов для их передачи в инспекционный орган.
  • Затем работа стоит за представителем государственного учреждения. В его обязанности входит проверка тех самых документов, их сверка.
  • После того как все бумаги были просмотрены, инспекцией выносится положительное или отрицательное решение, в зависимости от обстоятельств.
  • Если было принято решение в сторону вычета, то налог на добавленную стоимость возвращается путём перевода.

При подаче заявления учитывается его написание в ручном виде почерком плательщика. Кроме этого, в декларации нужно указать отрицательную сумму налога.

Помимо стандартного набора документов, учреждение может запросить дополнительные справки в виде различных актов. Следовательно, налогоплательщикам рекомендуется сформировать пакет документов заранее и внимательно их заполнить, чтобы избежать ошибок. Если предприниматель последовал этому совету, то через 7 дней заявление будет одобрено. Затем в течение 24 часов сумма возвращается на расчётный счёт организации или уходит на погашение задолженностей, пени, если таковые имеются.

Процедура возмещения НДС

Налоговая служба проводит проверки по всем декларациям, которые подавались организацией за определенный налоговый период. Если не было обнаружено каких-либо несоответствий или нарушений, то налоговая, в которую подавались декларации, в течение 7 рабочих дней принимает решение о возмещении НДС. В случае, если были обнаружены какие-либо нарушения, то налоговая составит акт, который рассматривается руководителем налоговой службы. По результатам рассмотрения выносится решение, будут ли приниматься какие-либо санкции из-за допущенных нарушений.

Кроме того, налоговая может рассматривать вопрос о размере восстанавливаемой суммы налогоплательщика. В некоторых случаях может быть принято решение о частичном возмещении НДС. Так, в случае наличия ранее неоплаченных сборов, государственных пошлин и других обязательных платежей, то их размер будет вычитываться из суммы восстанавливаемого НДС.

Читайте так же:  Кбк земельного налога таблица

Добавить комментарий Отменить ответ

Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.

Этот сайт использует Akismet для борьбы со спамом. Узнайте как обрабатываются ваши данные комментариев.

Когда налоговая требует предоставлять данные в программе ПИК НДС?

Заполнение декларации в «Возмещение НДС.Налогоплательщик»

Добрый день!
Подскажите,пожалуйста,как заполнить данные в программе «Возмещение НДС. Налогоплательщик» для передачи в ФНС:

В разделе 7 «Сведения о договорах с другими лицами» необходимо указать только услуги тех организаций,которые впрямую оказали услуги(в частности,банк-валютный контроль) или внести туда также затраты по косвенным услугам,которые распределились на экспортную выручку?

Если мы экспортировали собственную продукцию из материала,закупленного у частного лица,нужно ли заполнять раздел 8 «Сведения о Поставщиках»?

В разделе 7 есть строка «Предмет договора с иным лицом» там указано какие иные услуги в этом разделе надо отразить.
Да, раздел 8 в данном случае надо заполнять.
Вообще в нашей налоговой к заполнению раздела 7 как-то не очень придираются, а вот раздел 8 должен быть заполнен обязательно.

Видео (кликните для воспроизведения).

Сдала с незаполненным 8м разделом-решила,что,раз НДС мы к возмещению по материалу не предъявляем,то и заполнять не нужно (.
Посмотрю,чем закончится-на будущее буду знать.

Коллеги, добрый день!
Скажите пожалуйста, косвенные расходы, которые подлежали распределению (и в 1С были распределены по копейки на каждую отгрузку), нужно вносить в эту программу пропорционально каждой отгрузке? Или можно (при условии 100% выручки по ставке 0 %) занести их общими суммами в один-два контракта, а не делить на копейки и вносить миллион записей?

К каждому контракту нужна отдельная запись о поставщиках.

А вот эта вот программа, она для удобства налоговиков придумана? обязаность налплата её заполнять, да ещё и документы (по вычетам в 4 разделе) тащить в ИФНС, законодательством не предусмотрена?

на редкость дебильная программка. башку бы оторвать тому кто делал ее

Подниму темку.
Мы эту декларацию заполняем и отправляем в налоговую по электронке? А если у нас отгрузка была, а платежи еще не закрыты и деньги еще идут, мне в какой момент формировать декларацию, ведь там есть сведения об оплате.

Здравствуйте!
Помогите пожалуйста. Первые 2 квартала торговали с Белоруссией. Теперь нужно заполнять эту программу. Ее необходимо заполнять только если мы собираемся возмещать НДС или в любом случае? И как ее вообще заполнять? Запустила программу и ни чего не понимаю что и куда вбивать

Полностью поддерживаю.Такое ощущуение что решили сделать » чупа-чупс» . Писавший эту прграмму имеет очень отдаленное представление о расчете НДС и таможенном контроле .Но лихо решил совместить все в одном. А что с этим делать решает каждый сам. Интерсно, налоговикам то удобно работать? Бухгалтерам точно нет.

Может кто-то уже столкнулся с такой проблемой: при заполнении сведений о поставщиках при нажатии кнопки «Добавить» выдает «Key violation». Программу давал инспектор в налоговой. Версия 3.0.8.2. Может какое-то обновление есть/должно быть? Уже много чего заполнила. Не хотелось бы заново данные забивать.

пс: делаю первый раз

Ребят, у меня тоже вопрос про заполнение версии 3.0.8.2: в разделе «Сведения о контракте»- «Сведения о товарах в контракте» неужели нужно каждую позицию вбивать. или можно как-то общей фразой? у нас номенклатура огромная, накладные как простыни((((((

в Питере в 27 налоговой файл из этой программы попросили уже после возмещения, где-то через полгода, поэтому я в «Сведения о товарах в контракте» просто вбила одним словом — Автотовары. (а позиций в тн было штук по 300)
Кол-во — общее по накладным, цена также общая.
Когда принесла, была настроена поругаться из-за этого, но ничего, приняли, обрадовались даже, больше не звонили

Добрый вечер! Заполняю раздел 8 сведения о поставщиках, в «шапке» речь идет о российских белорусских и казахских — мы отгрузили 7 наименований, одно было поставлено российской организацией (данные по ней завела), а остальные позиции импортированы нами ранее, о них куда вносить информацию (мы импортеры- перепродавцы)
И в сведениях о договорах с иными лицами, надо ли вносить инфо по арендодателю, распределяли общехозяйственные расходы. Спасибо за помощь.

Добрый день! Помогите, пожалуйста. Был экспорт в Беларусь, собрали документы. Заполняю программу, вопрос по заполнению раздела 8. Заполнила данные поставщика, который нам поставил товар. Вопрос вот в чем, по накладной он нам поставил 1300 позиций. Из них 2 позиции пошли на экспорт. К примеру товар А был поставлен мне Поставщиком в количестве 4 штук, товар Б в количестве 6 штук. А белорусскому покупателю отгрузили товар А — 1шт, товар Б -1 шт., все остальное было продано в России. В разделе «сведения о товарах в договоре с текущим поставщиком» мне нужно поставить:
а) 1 шт. товар А и 1 штука товар Б,
б) или нужно указать А -4 шт., Б -6 шт.,
в) или все 1300 позиций по накладной.

Заполняю впервые. Очень прошу помочь.

Здравствуйте! С предыдущим вопросом разобралась. Везде поставили по 1шт.
Подскажите, пожалуйста, если мы отправили в Беларусь товар, который был произведен в Китае, но куплен нами у российского поставщика на территории РФ, то в поле «Признак наличия импортных ГТД» ставить «Да» или «Нет»? Не оставьте, пожалуйста, без внимания. Вроде бы импортный товар, но в то же время, не мы же его импортировали.

Подскажите пожалуйста как заполнить раздел 6 «Сведения о ТСД» в программе «Возмещение НДС: Налогоплательщик» (ПИК НДС)?
CMR не оформляли, есть только ТОРГ-12 с печатью и подписью заказчика (Казахстан) и счет-фактура, ну и конечно есть его заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов с отметкой налорга (Казахстан).

Что указать в качестве ТСД разделе 6?
ТОРГ-12 это ТСД или нет?

Последний раз редактировалось ezhov; 19.10.2014 в 22:13 .

Подскажите пожалуйста как заполнить раздел 6 «Сведения о ТСД» в программе «Возмещение НДС: Налогоплательщик» (ПИК НДС)?
CMR не оформляли, есть только ТОРГ-12 с печатью и подписью заказчика (Казахстан) и счет-фактура, ну и конечно есть его заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов с отметкой налорга (Казахстан).

Что указать в качестве ТСД разделе 6?
ТОРГ-12 это ТСД или нет?

Как прикрепить файл из «Возмещение НДС» к декларации?

наличие — нет конечно, не вы же его импортировали и ГТД у вас нет.

А кто-нибудь смог отправить «Возмещение НДС» по электронным каналам? Ну например через TAXCOM как отправить? Не дает прикрепить файл, пишет что неизвестный формат файла. Расширение у файла получается .nds после выгрузки из программы «Возмещение НДС: Налогоплательщик» версии 3.0.8.2

Добрый день! А все заполняют эту программу, это ведь обязанность налоговиков. Кто-то пробовал им отказать?

У меня через Контур отправилось.

Готовимся к сдаче НДС-декларации

Ознакомиться с материалами интернет-конференции вы можете:

сайт издательства «Главная книга» → Конференции → НДС: вопросы по счетам-фактурам и декларации

Филиал с не облагаемыми НДС операциями

ООО открыло в другом городе филиал, выделенный на отдельный баланс. Услуги головного предприятия облагаются НДС, а филиала — не облагаются. По НДС отчитывается головное предприятие. Надо ему разносить в своей программе реализацию и покупки филиала, чтобы они попали в декларацию?

Читайте так же:  Имущественный вычет на квартиру пенсионерам

— Вы должны организовать свой учет таким образом, чтобы иметь возможность отразить в декларации по НДС также данные и по деятельности филиала. Ведь налогоплательщиками НДС признаются организаци и п. 2 ст. 11, п. 1 ст. 143 НК РФ; Письмо УФНС по г. Москве от 27.03.2007 № 19-11/028237 . Соответственно, организации, у которых есть филиалы, платят налог и представляют декларацию централизованно по месту налогового учета «голов ы» п. 2 ст. 174 НК РФ .

Что же касается заполнения НДС-декла ­рации, то, поскольку филиал ведет деятельность, не облагаемую НДС, сведения о таких операциях вам нужно будет показать в разделе 7 декларации.

Векселя Сбербанка и раздел 7

Мы получаем простые векселя по акту приема-передачи от Сбербанка, оплачивая их со своего расчетного счета. Затем передаем эти векселя в счет кредиторской задолженности нашим поставщикам по цене приобретения. Нужно ли указывать стоимость векселей в налоговой декларации по НДС в разделе 7?

— Передачу векселя поставщику в счет погашения задолженности по оплате товаров, работ, услуг перед ним Минфин считает реализацией ценной бумаг и Письмо Минфина от 21.03.2011 № 03-02-07/1-79 . Реализация ценных бумаг является не облагаемой НДС операцие й подп. 12 п. 2 ст. 149 НК РФ . Все такие операции следует включать в раздел 7 декларации по НДС.

Реализация ценных бумаг отражается в разделе 7 с кодом 1010243 приложение № 1 к Порядку заполнения декларации, утв. Приказом ФНС от 29.10.2014 № ММВ-7-3/[email protected] . Следует показать и цену приобретения (графа 3), и стоимость реализации (графа 2) векселей.

В принципе, если неотражение каких-либо операций в разделе 7 декларации не привело к занижению налоговой базы и суммы налога, то нет оснований для привлечения к ответственност и Письмо Минфина от 28.11.2007 № 03-02-07/1-461 .

Кроме того, есть отдельные судебные решения, в которых указано: если вексель используется как средство платежа, то его выбытие не является реализацией ценной бумаг и Постановления АС МО от 14.10.2014 № Ф05-10620/14 ; ФАС МО от 22.07.2013 № А40-78449/12-99-444 .

Однако есть суд, который посчитал, что отсутствие операции по реализации векселей в разделе 7 декларации лишило ИФНС возможности своевременного контроля за полнотой исчисления налогов в рамках камеральной проверки. И это стало одним из аргументов, подтвердивших недобросовестность налогоплательщик а Решение АС Челябинской области от 05.11.2014 № А76-14256/2014 (Внимание! PDF-формат) .

Считаем 180 дней, отведенных на подтверждение экспорта

Отгрузили несырьевой товар в Казахстан в апреле 2017 г. С какой даты нужно отсчитывать 180 календарных дней для вычета НДС и для представления в налоговую инспекцию документов, подтверждающих право на применение ставки НДС 0%?

— Для подтверждения обоснованности применения ставки 0% экспортер должен представить в инспекцию одновременно с текущей декларацией пакет подтверждающих документов, в том числе заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов. Сделать это нужно в течение 180 календарных дней с даты отгрузки (передачи) товаро в п. 5 приложения № 18 к Договору о ЕАЭС (подписан в г. Астане 29.05.2014) (далее — приложение № 18) .

В целях исчисления НДС при реализации товаров датой отгрузки признается:

• или дата первого по времени составления первичного бухгалтерского/ учетного документа, оформленного на покупателя товаров или первого перевозчика;

• или дата выписки иного обязательного документа, предусмотренного законодательством государства — члена ЕАЭС.

При своевременном подтверждении факта экспорта моментом определения налоговой базы является последнее число квартала, в котором собран полный пакет документов.

Соответственно, если документы, подтверждающие обоснованность применения нулевой ставки НДС, собраны в 180-днев ­ный срок, то операции по реализации вышеуказанных товаров отражаются в разделе 4 НДС-декла ­рации за квартал, в котором собран полный пакет документо в п. 9 ст. 167 НК РФ; Письмо Минфина от 02.09.2016 № 03-07-13/1/51480 .

При этом обращаем ваше внимание на то, что если экспортированы несырьевые товары, которые были приняты на учет начиная с 01.07.2016, то право на вычет входного НДС возникает не в момент определения налоговой базы по экспорту, а в обычном порядке: на дату их оприходования (при условии наличия счета-фактуры от поставщика и первичных документов на приобретение). Таким образом, для возмещения НДС не обязательно дожидаться сбора пакета документов, подтверждающих ставку 0%.

Если же экспортированы товары, которые приняты на учет до 01.07.2016, то вычет входного НДС по ним возможен только на момент определения базы по НДС при экспортных операция х п. 9 ст. 167, п. 3 ст. 172 НК РФ; ст. 2 Закона от 30.05.2016 № 150-ФЗ . В таком случае на возмещение НДС можно будет подать только после подтверждения нулевой ставки.

Отражение экспорта несырьевых товаров в декларации

Экспортируем несырьевые товары в Белоруссию и Казахстан. Если нет заявлений о ввозе товаров с отметками инспекции покупателя по таким отгрузкам, нужно ли показывать эту реализацию в разделе 4?

— В общем случае, если у вас нет заявления о ввозе товаров с отметками налоговых органов Белоруссии (Казахстана) об уплате НДС, у вас нет оснований показывать реализацию в разделе 4 декларации по НДС. Правда, из этого правила есть исключение: налоговая может принять решение о правомерности нулевой ставки НДС и в случае непредставления вами заявления о ввозе при условии получения из налоговых органов Беларуси (Казахстана) подтверждения в электронном виде факта уплаты налог а п. 7 приложения № 18 . Но в таком случае вы должны быть уверены в том, что такое подтверждение будет получено.

Дело в том, что раздел 4 заполняют в отношении операций, по которым собран полный пакет документов для подтверждения правомерности применения ставки НДС 0%. А при экспорте товаров в Беларусь и Казахстан в этот пакет документов входит, в частности, заявление о ввозе товаров с отметками налоговых органов этих стра н подп. 3 п. 4 приложения № 18 .

Собрать пакет документов нужно в течение 180 календарных дней со дня отгрузки товара. Представить документы в налоговую следует вместе с декларацией по НДС за квартал, в котором они были собран ы п. 5 приложения № 18 . При этом в разделе 4 декларации надо показат ь пп. 41.1, 41.2 Порядка заполнения декларации, утв. Приказом ФНС от 29.10.2014 № ММВ-7-3/[email protected] :

• в строке 010 — код операции;

• в строке 020 — стоимость отгруженных на экспорт товаров по коду в строке 010.

Подтвердить экспорт в страны ЕАЭС можно и без передачи в свою инспекцию заявления покупателя о ввозе товаров. Однако важно, чтобы такое заявление в принципе существовало, было получено инспекцией покупателя, а ввозной налог по нему ваш покупатель уплатил в бюджет своей страны.

Заполнять строку 030 не нужно, если входной налог по реализованным на экспорт несырьевым товарам вы ранее приняли к вычету в общем порядке.

Если в течение 180 дней вы не соберете пакет подтверждающих документов, то вам придется заплатить НДС с экспортной выручки по ставке 10% или 18% и отразить эту операцию в разделе 6 уточненной декларации за тот налоговый период, на который приходится день отгрузки товара. Если позднее вы соберете необходимые документы, вы должны будете отразить реализацию в разделе 4 декларации за период, в котором это произойдет. В строке 040 этого раздела нужно будет показать сумму налога, ранее начисленную по ставке 10% или 18% по неподтвержденному экспорту.

Читайте так же:  Изменения в законе финансовый контроль

Подтверждение экспорта несырьевых товаров

Наша организация продает несырьевые товары в Южную Осетию и Абхазию. Какие документы надо представить для подтверждения ставки НДС 0%? Должны ли мы вносить данные в программу ИФНС «Возмещение НДС: Налогоплательщик» (или, как ее называют в налоговом органе, ПИК «НДС»), в том числе по приходу товара?

— Входной НДС по несырьевым товарам, приобретенным после 01.07.2016 для продажи на экспорт, принимается к вычету в общем порядке. Однако это не отменяет необходимости представления в налоговую инспекцию пакета документов для подтверждения ставки НДС 0% при экспорте таких товаров.

В случае экспорта товаров в Южную Осетию и Абхазию для подтверждения ставки НДС 0% потребуется подать в налоговую документы, собранные в течение 180 календарных дней со дня проставления в таможенной декларации отметки «Выпуск разрешен». В этот комплект документов входят:

• контракт на поставку товара с иностранным покупателе м подп. 1 п. 1 ст. 165 НК РФ ;

• таможенная декларация с отметками таможни, оформившей выпуск товаров в процедуре экспорта, и пограничной таможни, через которую был вывезен това р подп. 3 п. 1 ст. 165 НК РФ ;

• копии транспортных (товаросопроводительных) документов с отметками пограничной таможни, через которую был вывезен това р подп. 4 п. 1 ст. 165 НК РФ .

Если в НДС-декла ­рации заявлен налог к возмещению или выявлены противоречия данных, то налоговая может запросить и дополнительные документы, относящиеся к вычета м пп. 8, 8.1 ст. 88 НК РФ .

Что же касается программы «Возмещение НДС: Налогоплательщик», то, как разъяснила ФНС еще в 2006 г., ее использование является добровольны м Письмо ФНС от 20.06.2006 № 03-2-03/[email protected] .

НДС с авансов наличными

Мы выпускаем научный медицинский журнал. На выставке принимаем подписку у врачей за наличные. Чек ККТ не выдаем. Деньги приходуем, составляем счет-фактуру на полученный аванс с кодом 26. По мере выхода очередных номеров часть НДС раньше брали к вычету. Но в 2017 г. взять к возмещению НДС с кодом 26 невозможно. Система проверки отчета не пропускает вычет, сообщая об ошибке. Как быть?

О применении кода 26 можно прочитать:

— В 2017 г. в НК не произошло изменений, связанных с вычетом у продавца розничного авансового НДС по сводным счетам-фактурам с кодом 26. Порядок вычета такой.

По итогам квартала, в котором были получены авансы от подписчиков-физлиц, организация составляет сводный авансовый счет-фактур у подп. 1 п. 3 ст. 169 НК РФ; Письма Минфина от 22.01.2015 № 03-07-15/1704 , от 09.10.2014 № 03-07-11/50894 ; ФНС от 27.01.2015 № ЕД-4-15/[email protected] , отражает его в книге продаж с кодо м 26 приложение к Приказу ФНС от 14.03.2016 № ММВ-7-3/[email protected] , начисляет с общей суммы авансов НДС.

В момент отгрузки журналов подписчикам в счет ранее полученного аванса:

• принимается к вычету НДС, ранее исчисленный с той части аванса, которая приходится на стоимость журнал а п. 6 ст. 172 НК РФ . Сводный авансовый счет-фактура регистрируется в книге покупок на сумму отгрузки с кодом 26;

• начисляется НДС со стоимости отгруженных журналов. Выписывается счет-фактура, содержащий сводные данные по отгрузке покупателям — неплательщикам НДС. Он регистрируется в книге продаж с кодом 26.

Если ваша программа не пропускает вычет с кодом 26, вам остается заменить его кодом 02 при регистрации авансового счета-фактуры в книге продаж и кодом 22 при его регистрации в книге покупок. Тогда отгрузочный счет-фактура должен регистрироваться с кодом 01. Эти коды используются соответственно при получении предоплаты и при отгрузке товара в счет этой предоплат ы приложение к Приказу ФНС от 14.03.2016 № ММВ-7-3/[email protected] .

Строительство хозспособом у упрощенца

Организация на УСН ведет строительство гаража-пристройки к собственному производственному помещению. Надо ли по операциям «строительство хозяйственным способом» заполнять декларацию по НДС и уплачивать налог?

Благодаря современным технологиям представить себе, как будет выглядеть новое строение, гораздо проще

— Организации и предприниматели, применяющие УСН, не признаются плательщиками НДС, за исключением двух ситуаций. Так, в качестве налогоплательщика упрощенцам надо платить НДС п. 2 ст. 346.11 НК РФ :

• при ввозе товаров на таможенную территорию России;

• по операциям в рамках договора простого товарищества, инвестиционного товарищества, договора доверительного управления имуществом или концессионного соглашения на территории РФ ст. 174.1 НК РФ .

Строительство хозяйственным способом в число НДС-исключений не попадает. Значит, вам не надо ни исчислять НДС, ни отражать в НДС-декла ­рации такие операции.

Встречная НДС-проверка

Инспекция прислала требование о представлении документов на встречную проверку по НДС. Мы обязаны представить ответы и документы именно по ТКС или можно привезти их в инспекцию на бумаге?

— Исключительно по ТКС надо представлять пояснения по НДС-декла ­рации. А порядок представления документов в рамках встречной проверки иной.

Такие документы могут быть поданы в ИФНС:

• в электронном виде (по ТКС или через личный кабинет налогоплательщика);

• в бумажном виде (лично, через представителя либо по почте). В таком случае нужно подать заверенные копии документо в п. 2 ст. 93, п. 5 ст. 93.1 НК РФ .

Таким образом, представление документов, истребованных в рамках встречной проверки, допустимо и на бумаге.

Напомним, что такие документы должны быть переданы налоговикам в течение 5 рабочих дней п. 6 ст. 6.1, п. 5 ст. 93.1 НК РФ . Либо организация может в тот же срок направить в инспекцию:

• сообщение, что не располагает истребуемыми документами;

• уведомление о невозможности представления документов в установленный срок. Инспекция может продлить такой срок.

Исправление ошибки, занизившей НДС

В результате ошибки занижена налоговая база. Уплатили НДС в меньшем размере. Сроки для подачи декларации и уплаты налога прошли. Что делать?

• доплатить в бюджет недоимку по НДС, образовавшуюся из-за допущенной ошибки;

• уплатить в бюджет пени на сумму недоимки, которые вы должны самостоятельно рассчитать;

• составить уточненную НДС-декла ­рацию и направить ее в инспекцию по телекоммуникационным каналам связи (в электронном виде).

Видео (кликните для воспроизведения).

При соблюдении такой последовательности действий (пени и недоимка уплачиваются до подачи уточненной декларации) ваша организация освобождается от штрафа за неуплату налог а подп. 1 п. 4 ст. 81 НК РФ; Письмо ФНС от 14.11.2016 № ЕД-4-15/[email protected] .

Источники

Программа возмещение ндс заполнение
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here