Содержание
- 1 Налоговая декларация 3-НДФЛ для ИП и ООО
- 2 О компании 3ndfl.com
- 3 Декларация 3-НДФЛ
- 4 Декларация 3-НДФЛ в нашем офисе на Гороховой д. 38 (м. Сенная, м. Садовая, м. Спасская) от 690 рублей
- 5 Заполнение декларации 3-НДФЛ
- 6 Декларация 3-НДФЛ
- 7 Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ
- 8 Декларация 3-НДФЛ за 2018
- 9 Налоговый вычет (3-НДФЛ)
Налоговая декларация 3-НДФЛ для ИП и ООО
Скачать для просмотра и печати:
Кем подаётся
Пример:
- покупка недвижимости;
- получение образования;
- ипотечные выплаты;
- лечение;
- добровольные пенсионные перечисления;
- взносы в благотворительные фонды.
Важно! При оформлении налоговых вычетов возврату подлежит не более 13% затрат: размер перечисленного в бюджет подоходного налога.
Подача декларации
Индивидуальные предприниматели и физлица подают декларацию 3-НДФЛ в местное подразделение налоговой службы.
Форма налоговой декларации за 2017 год будет принята ФНС лишь в конце 2017 года и может быть подана в налоговые органы только начиная с 2018 года. В 2017 году Вы можете подать декларацию только за 2016 год (или более ранние года.
Способы подачи
Сделать это можно тремя способами:
- при личном посещении в бумажном виде (обязательно 2 экземпляра);
- ценным отправлением по почте с описью содержимого;
- в электронном виде, заполнив форму на сайте налоговой службы.
Внимание! Бумажные декларации принимаются лишь в тех случаях, когда число сотрудников ИП не превышало 100 человек за отчётный период. В противном случае допустима лишь электронная форма отчётности.
Помимо этого, к бумажному экземпляру иногда требуется приложить электронный дубликат или нанести штрих-код, содержащий аналогичные сведения. Данные требования могут повлечь отказ в приёме отчётности, хотя и не являются правомерными. При отказе можно оспорить решение в вышестоящей инстанции.
Скачать для просмотра и печати:
Сроки сдачи
В 2017 году отчётность индивидуальных предпринимателей подаётся до 2 мая. Исключительный срок — 30 апреля, однако если дата выпадает на праздничный или выходной день, сроки переносятся на ближайший рабочий день.
Физические лица, оформляющие налоговые вычеты не ограничиваются по срокам, поэтому могут подавать декларацию в течение всего календарного года.
В случае закрытия документ подаётся не позднее 5 дней с момента прекращения деятельности. Здесь отчётным периодом считается фактически отработанное время.
Штрафы
За несвоевременную подачу декларации предусмотрены штрафные санкции:
- 1000 рублей — если сроки пропущены, но налог был уплачен;
- 5% суммы налогообложения — если положенные перечисления не поступили в бюджет.
Второй вариант предусматривает начисление штрафа за каждый полный месяц просрочки, но не превышает 30% заявленной суммы.
Как подавать декларацию
В соответствии со ст. 80 НК РФ декларация может быть представлена налогоплательщиком в налоговый орган:
- лично или через его представителя,
- в виде почтового отправления с описью вложения,
- в виде электронного документа или через личный кабинет налогоплательщика на сайте www.nalog.ru.
КОНСУЛЬТАЦИЯ ЮРИСТА
8 800 350 84 37
Подача декларации лично или через представителя, чаще всего, отнимает определенное время. При передаче декларации в электронном виде, в том числе через личный кабинет налогоплательщика, посещать инспекцию как правило необходимости нет: файл обмена формируется автоматически на основе утверждаемого ФНС России электронного формата. Для представления декларации в электронном виде налогоплательщик должен иметь электронную подпись, выданную специализированным удостоверяющим центром. А при подаче декларации через личный кабинет в налоговой инспекции предварительно нужно будет получить регистрационную карту с учетными данными пользователя личного кабинета. Этот способ подойдет тем, кто планирует подавать декларации регулярно.
Для однократной сдачи декларации лучше всего подходит направление ее в виде почтового отправления. Почтой декларацию следует отправлять ценной бандеролью с описью вложения и уведомлением о вручении. Датой сдачи будет являться дата на почтовом штампе о приеме бандероли, поэтому отправить декларацию можно даже в последний день срока сдачи.
О компании 3ndfl.com
Компания 3ndfl.com помогает вернуть деньги от государства
с помощью налоговой декларации по форме 3-НДФЛ.
Часть денег, которые мы отдаем государству как налогоплательщики, можно вернуть. Какую часть и от каких именно затрат — законом прописано четко: возвращается 13% от затраченных сумм, но не более определенной суммы. Например, можно воспользоваться имущественным вычетом и вернуть 260 000 рублей, если была приобретена недвижимость (квартира, комната, жилой дом или земельный участок).
Однако, есть и менее известные налоговые вычеты — социальные. С их помощью вы можете вернуть более 15600 рублей, если:
вы или ваши родственники проходили платное лечение;
вы или ваши дети (до 24 лет) обучаются в платном учебном заведении;
у вас есть дети (у матерей-одиночек и родителей детей-инвалидов сумма вычета увеличена более чем вдвое);
накопительная часть вашей пенсии направлена в негосударственный пенсионный фонд;
вы делали взносы в благотворительные фонды
Основанием для возврата подоходного налога является заполненная декларация по форме 3-НДФЛ и необходимый комплект документов, которые нужно подать в налоговую инспекцию по месту регистрации.
Как этим воспользоваться?
В этом нужно разбираться. Необходимо понять, как заполнить декларацию правильно, какой собрать пакет документов, куда его отнести. Можно все выяснить самостоятельно — на сайте www.3ndfl.com есть вся необходимая справочная информация о налоге, налоговых инспекциях, процедуре подачи декларации, документах, необходимых для подачи декларации в налоговую инспекцию.
Но чтобы сэкономить время и нервы, надежнее и удобнее обратиться к специалистам компании 3ndfl.com
Просто позвоните по телефону +7(812)983-68-69 и получите квалифицированную бесплатную консультацию, после которой вы сможете выбрать удобный для себя способ заполнения налоговой декларации по форме 3-НДФЛ:
в офисе компании в Санкт-Петербурге на Гороховой ул, 38 (ст.м. Сенная, ст.м. Садовая, ст.м. Спасская) или в офисах в Москве
возле любой станции метро в кофейнях “Кофе Хаус”, “Шоколадница” — специалист мобильного офиса в течение 25 минут заполнит для вас 3-НДФЛ
пригласить представителя 3ndfl.com в любое удобное для вас место, например домой или на работу
удалённо по электронной почте для жителей всех регионов — вам просто нужно отправить всю необходимую информацию на [email protected] или на факс +7(812)983-68-69 и специалисты пришлют вам готовую декларацию на указанную электронную почту. В данном случае оплата происходит после подачи декларации в налоговую инспекцию.
Наши специалисты могут подать документы в налоговую инспекцию или отправить их туда Почтой России вместо вас — таким образом возврат налоговых вычетов становится элементарным.
0 рублей — мы любим помогать людям — поэтому все наши консультации всегда будут бесплатными
690 рублей — стандартная цена услуги компании 3ndfl.com
45 000 рублей — средняя сумма подоходного налога, возвращаемая обычному петербуржцу в 2015 г. с помощью компании 3ndfl.com
более 4 500 жителей Санкт-Петербурга и Москвы с нашей помощью вернули деньги от государства
более 170 млн.рублей — общая сумма средств, возвращенных из бюджета РФ с помощью компании 3ndfl.com
10 лет команда 3ndfl.com помогает людям
Мы любим свою работу!
Клиентами 3ndfl.com являются более 1000 компаний, в том числе такие как ОАО «Газпром», ОАО «Аэрофлот», ОАО «Первый канал», хоккейный клуб «СКА» Санкт-Петербург, компания «АШАН», Телекомпания “ Петербург — Пятый канал ” и многие другие.
Компания 3ndfl.com была создана в 2006 году предпринимателем из Санкт-Петербурга Александром Давыдовым. Его идея заключается в том, чтобы максимально быстро и компетентно помочь людям вернуть деньги из бюджета, заполнив и подав в налоговую инспекцию декларацию по форме 3-НДФЛ.
Мы всегда готовы помочь вам.
От вас — только желание и заявка по телефону +7(812)983-68-69
Мы всегда открыты любым формам сотрудничества.
Декларация 3-НДФЛ
Декларация 3-НДФЛ это отчетная форма, которая отражает доходы физических лиц резидентов/нерезидентов, а так же налог с этих налогов, которые они не уплатили или за них не уплатил налоговый агент. А также с помощью этой формы декларации физические лица имеют возможность возврата себе излишне переплаченного подоходного налога.
Декларация 3-НДФЛ: в каких случаях ее нужно заполнять?
Декларацию 3-НДФЛ (начиная с представления отчетности за 2018 год – только по новой форме) должны подавать физлица, которые получили доходы сверх тех, по которым налог уже оплачен налоговым агентом (например, работодателем или заказчиком). Такая обязанность возложена на:
- физлиц, не являющихся ИП (подп. 1 п. 1 ст. 228 Налогового кодекса);
- ИП и лиц, занимающихся частной практикой (например, адвокатов, нотариусов) (п. 1-2 ст. 227 НК РФ);
- иностранных граждан, работающих по патенту в двух случаях: если общая сумма налога, который нужно уплатить, превышает размер уже уплаченных фиксированных платежей (только для иностранцев, трудящихся у физического лица для помощи в личных и домашних делах, в том числе если они покидают Россию до конца налогового периода) либо при аннулировании патента (п. 8 ст. 227.1 НК РФ).
Отметим, что обязанность представлять налоговую декларацию по НДФЛ ИП не ставится в зависимость от факта получения предпринимателем дохода в соответствующем налоговом периоде. При этом ИП не может представить в налоговый орган единую (упрощенную) налоговую декларацию (письмо Минфина России от 30 октября 2015 г. № 03-04-07/62684).
Одновременно в законодательстве прямо определено, когда незарегистрированные в качестве ИП физлица должны подавать декларацию 3-НДФЛ. Эта обязанность возникает, если гражданин получил следующие виды доходов (ст. 228 НК РФ):
- вознаграждение от физлиц и организаций, не являющихся налоговыми агентами, на основе заключенных трудовых и гражданско-правовых договоров, включая доходы по договорам найма или договорам аренды любого имущества;
- от продажи имущества и имущественных прав;
- от источников, находящихся за пределами России;
- выигрыши, выплачиваемые операторами лотерей, распространителями и организаторами азартных игр;
- вознаграждение, выплачиваемое наследникам (правопреемникам) авторов произведений науки, литературы, искусства, а также авторов изобретений, полезных моделей и промышленных образцов;
- доходов в денежной и натуральной формах в порядке дарения;
- доходов в виде денежного эквивалента недвижимого имущества и (или) ценных бумаг, переданных на пополнение целевого капитала некоммерческих организаций;
- других доходов, при получении которых не был удержан налог налоговыми агентами, за исключением доходов, сведения о которых представлены налоговыми агентами в порядке, установленном п. 5 ст. 226, п. 14 ст. 226.1 НК РФ.
В налоговых декларациях необходимо указать:
- все полученные в налоговом периоде доходы, если иное не предусмотрено п. 4 ст. 229 НК РФ;
- источники выплаты доходов;
- налоговые вычеты;
- суммы налога, удержанные налоговыми агентами;
- суммы фактически уплаченных в течение налогового периода авансовых платежей;
- суммы налога, подлежащие уплате (доплате) или возврату по итогам налогового периода (п. 4 ст. 229 НК РФ).
При этом в декларации можно не указывать:
- доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения) в соответствии со ст. 217 НК РФ (за исключением доходов, указанных в п. 60 и п. 66 ст. 217 НК РФ);
- доходы, при получении которых налог полностью удержан налоговыми агентами, если это не препятствует получению налогоплательщиком налоговых вычетов, предусмотренных ст. 218-221 НК РФ (п. 4 ст. 229 НК РФ).
МАТЕРИАЛЫ ПО ТЕМЕ
С примерами заполнения налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (Форма 3-НДФЛ) ознакомьтесь в подготовленном экспертами компании «Гарант» материале
По общему правилу, перечисленные лица обязаны подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ в налоговую инспекцию в срок не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим (а уплатить налог – не позднее 15 июля года, следующего за истекшим (п. 4 ст. 228 НК РФ).
Вместе с декларацией подаются документы, подтверждающие доходы и расходы налогоплательщика. Это, в частности, справки о доходах по форме 2-НДФЛ, которую по требованию обязан выдать работодатель или любая другая организация – источник дохода.
Суммы доходов, вычетов и суммы налога, которые были удержаны налоговым агентом, из справки по форме 2-НДФЛ налогоплательщик переносит в декларацию 3-НДФЛ.
Штраф за неподачу декларации составляет 5% неуплаченной суммы налога за каждый месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30% указанной суммы (ст. 119 НК РФ). Минимальный размер штрафа – 1 тыс. руб.
В НК РФ предусмотрены обстоятельства, при которых декларацию нужно подать, не дожидаясь окончания года, в котором был получен доход. К ним относятся следующие случаи:
- прекращение деятельности в качестве ИП или частной практики до конца налогового периода (декларация представляется в 5-дневный срок со дня прекращения такой деятельности;
- выезд иностранца, доходы от деятельности которого подлежат налогообложению, за пределы России (декларация представляется им не позднее чем за один месяц до выезда) (п. 3 ст. 229 НК РФ).
Перед заполнением декларации рекомендуем ознакомиться с письмом ФНС России от 12 декабря 2017 г. № ГД-4-11/[email protected] , в котором приведен обзор типичных ошибок, которые налогоплательщики допускают при заполнении формы 3-НДФЛ .
Если в налоговом периоде налогоплательщик, не являющийся ИП, не получал облагаемых НДФЛ доходов или получил только доходы, НДФЛ с которых был удержан налоговыми агентами, декларацию подавать не нужно. Добавим, что даже если налогоплательщик не обязан подавать декларацию 3-НДФЛ, он вправе сделать это по своему усмотрению в налоговый орган, но только по месту жительства: по месту пребывания декларацию подать нельзя (п. 2 ст. 229 НК РФ, письмо ФНС России от 30 января 2015 г. № ЕД-3-15/[email protected]). Наиболее часто это право используется при подаче налоговой декларации для получения налоговых вычетов; декларацию по НДФЛ только с целью получения налоговых вычетов можно в любое время в течение года.
Как рассчитываются суммы налоговых вычетов для физических лиц, а также когда и в какие сроки можно вернуть налог, читайте в материале: Налоговые вычеты для физических лиц.
Кто подает декларацию 3-НДФЛ
- резиденты/нерезиденты, получающие доходы за территорией РФ, а так же на территории РФ, за которых налоговый агент не уплатил сумму ндфл
- при покупке недвижимости (квартиры, доли в квартире, земельного участка, дачи), в том числе по ипотеке в размере 13% от фактической стоимости по договору купли-продажи, но не более предела суммы 2 000 000 руб.;
- при уплате ипотечных процентов в размере 13% от их суммы уплаты по справке банка;
- при оплате за обучение в вузах или в институте, во всех образовательных учреждениях, которые имеют соответствующую лицензию или иной документ, подтверждающий статус учебного заведения. Предельная сумма не более 120 000 руб.;
- при оплате за лечение не только себя и своих супругов, но и своих родителей, детей. Предоставляется в сумме фактических затрат, уплаченных налогоплательщиком в налоговом периоде за прошедший год, предоставленных ему медицинскими организациями, которые осуществляют медицинскую деятельность. Предельная сумма не более 120 000 руб.;
- ИП на общей системе налогообложения;
- физические лица при продаже недвижимости, которая находилась в собственности менее 3-х лет, а так же автотранспортного средства, которое находилось в собственности менее 3-х лет;
- физические лица при продаже ценных бумаг и акций.
Альтернативные способы заполнения декларации 3-НДФЛ
Налоговую декларацию 3-НДФЛ можно также заполнить при помощи:
Декларация 3-НДФЛ в нашем офисе на Гороховой д. 38 (м. Сенная, м. Садовая, м. Спасская) от 690 рублей
Срок подачи декларации 3-НДФЛ
Срок подачи декларации в независимости от способа ее сдачи – до 30 апреля года следующего за годом получения дохода. А срок уплаты налога по декларации – до 15 июля соответствующего года.
Декларация проходит налоговую камеральную проверку в течении 3-х месяцев, а по истечении 4-х месяцев налоговая должна перечислить на ваш лицевой счет, указанный в заявлении сумму возврата подоходного налога.
Срок подачи декларации 3-НДФЛ
Налоговая декларация 3-НДФЛ подаётся в налоговый орган по месту жительства или месту пребывания.
За 2018 год декларацию необходимо сдать в срок не позднее 30 апреля 2017 года.
Физлица, которые хотят получить налоговые вычеты, могут сдать декларацию 3-НДФЛ в течение всего 2018 года.
Штрафы за несвоевременную сдачу декларации:
- Если налог был уплачен – 1 000 рублей.
- Если налог не был уплачен – 5% суммы налога, подлежащей уплате на основании этой декларации, за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30% указанной суммы и не менее 1 000 рублей.
Комментарии ( 10 из 84 )
![]() |
Видео (кликните для воспроизведения). |
Пользуемся вашими услугами уже более 3х лет. Нареканий нет-все грамотно и вовремя.
Но последние 2 года ценник стал не реальный, отдавать треть суммы возврата (по 900р) с вычета на лечение, просто не реально. Я за лечение, мама — пенсионерка-за лечение. Надо как то реальнее к формированию цены подходить. Процент налога не меняется, а ваши услуги тогда почему изменились?
Добрый день, Елена.
К сожалению наши цены растут из-за повышения расценок на наши расходы: аренда офиса, мобильная связь, расходные материалы и т.д. Мы стремимься держать самые минимальные цены, но не всегда это удается. Спасибо за ваш отзыв
С уважением,
Давыдов Александр
руководитель 3ndfl.com
Выражаю огромную благодарность сотруднику Владимиру за оформление пакета документов 3НДФЛ. Грамотно, правильно, четко, без ошибок! Огромное спасибо Владимиру за оперативность и профессионализм в своем деле! Рекомендую.
Быстро,чётко,без проблем! Спасибо!
Огромное спасибо за вашу компетентность. Пользуюсб вашими услугами уже 3 года. Очень доволен.
Рекомендую всем.
Записывался по телефону .ДЕВУШКА назначила время,по приезду сказали надо подождать 20 минут ,так как одна сотрудница заболела .Хотя звонил за 2 часа до назначенного времени.Вместо 690 рублей заплатил 790 рублей.Я не обеднею из-за 100 рублей .Но осадок остался .
Виталий, здравствуйте!
690 рублей — это стоимость заполнения декларации при продаже (недвижимость, автомобиль). Заполнение декларации в иных случаях — 790 руб. Эту цену можно увидеть, выбрав в поле «ваш случай» «иные случаи».
Что же касается болезни сотрудников и вашего двадцатиминутного ожидания — приносим свои извинеия. К сожалению, человеческий фактор никто не может отменить.
В любом случае, благодарим за ваш отзыв! Он поможет нам стать лучше!
Заполнили 4 декларации на 4 собственников для налогового вычета меньше,чем за час!В налоговой все приняли без проблем.Спасибо !
Заполнение декларации 3-НДФЛ
Каждый человек, работающий официально, платит государству налоги. Даже если вы самолично ничего не платите — за вас это делает работодатель. Ваша зарплата на самом деле на 13% выше, чем вы получаете, а эти 13% называют налоговым вычетом. Он не просто обеспечивает вам пенсию, но и может помочь сэкономить на лечении, обучении или при покупке недвижимости. В некоторых случаях вы можете вернуть часть потраченной суммы, для чего необходимо правильно заполнить и подать декларацию 3-НДФЛ.
Тип услуги | Цена |
---|
Подача справки 3-НДФЛ необходима в двух случаях: для уплаты и возврата налога
Вернуть подоходный налог можно, если:
- вы оплатили обучение (свое или своих детей)
- приобрели жилую недвижимость, находящуюся на этапе строительства или уже введенную в эксплуатацию
- оплачивали свое лечение или членов семьи (в том числе покупка медикаментов)
- занимались благотворительностью.
В данном случае не вы должны государству, а оно вам, поэтому подача налоговой декларации не является обязательной и предоставляется по желанию лица. Однако возможность вернуть 13% от суммы, потраченной на покупку квартиры или оплаты дорогих лекарственных препаратов — заманчивая перспектива, которую не стоит упускать.
Подготовить необходимые документы (при необходимости задать вопросы по телефону (495) 005-36-45)
Отправить заявку, воспользовавшись формой ниже, или договориться о встрече в офисе по телефону
Оплатить готовую декларацию онлайн или в офисе
Получить готовую декларацию на личную почту или в распечатанном виде в офисе
В налоговой заполнить заявление на получение налогового вычета и сдать его вместе с декларацией 3-НДФЛ инспектору ИФНС
После проведения камеральной проверки получить сумму налогового вычета на указанный в заявлении расчетный счет (в течение 4 месяцев со дня сдачи 3-НДФЛ)
Основные правила заполнения декларации 3-НДФЛ
При заполнении декларации необходимо учитывать следующие правила:
- декларация заполняется от руки заглавными печатными символами, либо распечатывается на принтере с использованием чернил синего или черного цвета;
- в верхней части каждой страницы проставляется ИНН налогоплательщика, а также его фамилия и инициалы;
- все суммы налога указываются в целых рублях по правилам округления;
- не допускается двусторонняя печать и наличие исправлений;
- пустые страницы декларации печатать не обязательно;
- в нижней части каждой страницы (кроме титульной), необходимо поставить подпись и дату подписания декларации;
- сшивать или скреплять декларацию не нужно.
В случае обнаружения в поданной декларации ошибок, необходимо их исправить и передать в налоговый орган уточнённую налоговую декларацию.
Как заполнить декларацию 3-НДФЛ
Самый простой и удобный способ заполнить налоговую декларацию 3-НФДЛ – скачать и воспользоваться бесплатной программой «Декларация».
Ниже представлена наглядная пошаговая видео-инструкция по правильному заполнению налоговой декларации 3-НДФЛ при помощи этой программы:
Примечание: для заполнения декларации вам также может понадобиться справка 2-НДФЛ (выдает работодатель).
Помимо этого, налоговую декларацию 3-НДФЛ можно заполнить вручную (скачать бланк).
Обратите внимание, во многих отделениях налоговой службы, установлены компьютеры и принтеры, на которых также можно заполнить и распечатать декларацию 3-НДФЛ.
790 руб. 690 руб.
- Кол-во деклараций
- Ваш случай
2. Звоните по телефону +7 (812) 983-68-69 и договариваетесь о времени визита в любой удобный для Вас офис компании 3ndfl.com
3. Специалист заполняет декларацию при Вас в офисе
С этим товаром покупают
Состав декларации 3-НДФЛ
Листы декларации | Сведения |
---|
- данные о физическом лице (ФИО, дата и место рождения, ИНН, сведения о документе, удостоверяющем личность)
- текущий год, за который представляется декларация
- код ИФНС, в которую сдается отчет
- итоговые суммы налога, которые необходимо уплатить в бюджет или которые подлежат возмещению из бюджета по итогам текущего года
- код бюджетной классификации налога
- территориальный код ОКТМО
- расчет налоговой базы
- расчет сумм налогов по доходам, облагаемым по разным налоговым ставкам
- доходы, подлежащие налогообложению и полученные от источников в РФ, за исключением доходов от предпринимательской, адвокатской деятельности и частной практики
- доходы, подлежащие налогообложению и полученные от источников за пределами РФ, за исключением доходов от предпринимательской деятельности, адвокатской деятельности и частной практики
- доходы, полученные от ведения предпринимательской, адвокатской деятельности и частной практики
- профессиональные налоговые вычеты, установленные п. 2, п. 3 ст. 221 НК РФ
- доходы, не подлежащие налогообложению в соответствии с п. 8, п. 28, п. 33, п.39 ст.217 НК РФ
- расчет стандартных, социальных и инвестиционных налоговых вычетов, установленных соответственно ст. 218, ст. 219, ст. 219.1 НК РФ
- расчет имущественных налоговых вычетов, установленных ст. 220 НК РФ, по доходам от продажи имущества (имущественных прав)
- расчет имущественных налоговых вычетов, установленных абз. 2 подп. 2 п. 2 ст. 220 НК РФ
- расчет имущественных налоговых вычетов, установленных ст. 220 НК РФ, в сумме фактически произведенных расходов на новое строительство или на приобретение объектов недвижимого имущества
- расчет расходов и вычетов по операциям с ценными бумагами и производными финансовыми инструментами
- расчет расходов и вычетов по операциям от участия в инвестиционных товариществах
- расчет дохода от продажи объектов недвижимого имущества в соответствии п. 5 ст. 217.1 НК РФ
- расчет социальных налоговых вычетов согласно подп. 4, подп. 5 п. 1 ст. 219 НК РФ
Подробный порядок заполнения листов налоговой декларации по форме 3-НДФЛ приведен в приложении № 2 к Приказу ФНС России от 03.10.2018 № ММВ-7-11/[email protected]
Если по декларации получается налог к возврату, что заполняется заявление к декларации 3-НДФЛ (бланк 2018), в котором указываются реквизиты банковского счета, на который налоговая инспекция должна вернуть налог.
Образец заполнения декларации 3-НДФЛ за 2018 год
Выше приведен образец декларации 3-НДФЛ 2018 для физического лица при продаже им квартиры, приобретенной до 01.01.2016 г. и находившейся в его собственности менее 3-х лет. По условиям примера стоимость квартиры по договору купли-продажи составила 3 500 000 рублей. При расчете налоговой базы договорная продажная стоимость квартиры будет уменьшена на имущественный вычет в размере 1 000 000 рублей (подп. 1 п. 2 ст. 220 НК РФ). Налоговая ставка составляет 13% (п. 1 ст. 224 НК РФ).
Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, составит 325 000 руб. = (3 500 000 руб. — 1 000 000 руб.) х 13%.
В данном примере необходимо будет заполнить следующие листы Декларации 3-НДФЛ: титульный лист, раздел 1, раздел 2, приложение 1, приложение 6.
Декларация 3-НДФЛ
Разделы:
Подача декларации 3-НДФЛ
Подать декларацию можно следующими способами:
- В бумажной форме (в 2-х экземплярах). Один экземпляр останется в налоговой, а второй (с необходимой пометкой) отдадут обратно. Он будет служить подтверждением того, что декларация сдана вовремя.
- По почте с описью вложения. В этом случае, должна остаться опись вложения (с указанием отсылаемой декларации) и квитанция, число в которой будет считаться датой сдачи декларации.
- В электронном виде по интернету через оператора ЭДО, обеспечивающего обмен информацией между налоговыми органами и налогоплательщиками.
Налоговая декларация 3-НДФЛ 2019
С 1 января 2019 года при декларировании физическими лицами своих доходов, полученных в 2018 году, заполняется новая налоговая декларация по форме 3-НДФЛ 2018. Налоговая декларация 3-НДФЛ 2018 (бланк), применяемая с 2019 года, а также порядок ее заполнения утверждены Приказом ФНС России от 03.10.2018 № ММВ-7-11/[email protected]
Декларация 3 НДФЛ (2019) – скачать бланк можно здесь (Приказ ФНС России от 03.10.2018 № ММВ-7-11/[email protected]).
Как составить декларацию
Заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ можно различными способами. Так, необходимые сведения можно внести от руки либо на компьютере, в том числе в подготовленную в формате .pdf форму декларации при помощи программы Adobe Acrobat Reader. Если форма заполняется вручную, ее поля необходимо заполнять заглавными печатными символами, а при отсутствии какого-либо показателя в ячейках проставляется прочерк. Вносить исправления в поля декларации нельзя!
Также для заполнения декларации можно воспользоваться программой «Декларация», размещенной на официальном сайте ФНС России в разделе «Программные средства» – «Декларация». Программа позволяет автоматически формировать налоговые декларации по формам 3-НДФЛ и 4-НДФЛ. При внесении данных программа проверяет их корректность, а также рассчитывает необходимые показатели, проверяет правильность исчисления вычетов и суммы налога, формирует готовый документ для предоставления в налоговый орган. Получившийся файл с декларацией в формате .pdf можно либо распечатать и сдать в налоговую инспекцию (в том числе направить по почте), либо отправить в налоговый орган через «Личный кабинет налогоплательщика».
Кроме того, заполнить и представить декларацию в налоговый орган в электронном виде можно с помощью специального сервиса на сайте ФНС России «Заполнение и представление в электронном виде налоговой декларации 3-НДФЛ». Этот сервис позволяет заполнить в режиме онлайн и экспортировать заполненную декларацию в файл формата .xml для представления в электронном виде. Также при помощи сервиса можно подписать усиленной квалифицированной электронной подписью и направить в налоговый орган как саму декларацию, так и скан-копии сопроводительных документов. Подписать электронной подписью и направить в налоговый орган при помощи сервиса можно декларацию, сформированную с помощью программы «Декларация» и других программных средств. Правильно составить налоговую декларацию вам также поможет памятка, подготовленная экспертами компании «Гарант».
Способ сдачи декларации 3-НДФЛ
Декларация 3-НДФЛ предоставляется лично физическим лицом в территориальный налоговый орган (по месту прописки физического лица, на чье имя оформлена декларация) или по почте заказным письмом с описью вложения.
Помимо декларации в налоговый орган необходимо приложить документы, согласно которым вы должны заплатить налог или хотите вернуть себе сумму подоходного налога.
Компания БУХпрофи предлагает услугу по составлению и сдаче декларации 3-НДФЛ и пакета документов к ней по всем видам деклараций: на уплату налога НДФЛ для иностранных граждан, ИП, при продаже недвижимости, ценных бумаг, а так же на получение имущественных и профессиональных вычетов.
Компания БУХпрофи оказывает услугу по составлению декларации 3-НДФЛ под ключ и последующей сдаче в налоговый орган. Заказывая декларацию 3-НДФЛ в компании БУХпрофи — это гарантия качества и успеха, а также гарантия получения подоходного налога!
Более подробно о наших услугах и стоимости можете прочитать на нашем сайте.
Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ
Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ – это документ на основании, которого физические лица отчитываются перед налоговой службой о полученных доходах и относящимся к ним расходам.
Требования к заполнению
Можно воспользоваться такими вариантами:
- Собственноручно.
- Бесплатные приложения «Декларация» и «Налогоплательщик».
- Программа «1С: Предприниматель».
Помимо этого, такого рода услуги оказывают частные компании, специализирующиеся на бухгалтерской деятельности или платных онлайн-ресурсов, пример, «Моё дело».
Правила
- заполняются все ячейки, если остаются незаполненные клетки, ставится прочерк;
- если отсутствуют данные для блока обязательного к заполнению, ставится прочерк;
- категорически запрещается внесение исправлений, использование корректора;
- листы не сшиваются, в крайнем случае, скрепляются скрепками;
- суммы указываются в рублях и копейках, допускается округление: меньше 50 копеек списываются, больше — увеличиваются до полного рубля;
- информация вносится только чернилами синего и чёрного цвета;
- разделы заполняются заглавными печатными буквами;
- каждая страница нумеруется в трёхзначном формате, пример, 001, 002, 003;
- все листы (за исключением титульного) заверяются подписью с указанием даты заполнения.
Важно! Несоблюдение вышеперечисленных требований может послужить поводом к отказу для принятия декларации. В этом случае, решение сотрудника налоговой службы обжалованию не подлежит.
Декларация 3-НДФЛ за 2018
Физические лица, получившие доход в 2018 году (за исключением доходов, указанных в ст. 217 НК РФ), иностранные граждане, трудящиеся по найму, а также индивидуальные предприниматели, применяющие ОСН, должны представить налоговую декларацию 3-НДФЛ за 2018 год в ИФНС по месту своей регистрации в срок не позднее 30-го апреля 2019 года (ст. 227, ст. 227.1, ст.228, ст. 229 НК РФ).
При прекращении ведения деятельности индивидуальным предпринимателем декларация 3-НДФЛ за текущий год представляется в ИФНС в 5-тидневный срок со дня прекращения предпринимательской деятельности (п. 3 ст. 229 НК РФ).
При прекращении трудовой деятельности иностранным гражданином и выезде его из России декларация по форме 3-НДФЛ за текущий год представляется в ИФНС в срок не позднее, чем за один месяц до его выезда из России (п. 3 ст. 229 НК РФ).
Как заполнить декларацию 3-НДФЛ за 2018 год
Заполнение декларации 3-НДФЛ 2018 осуществляется с учетом требований приложения № 2 к приказу ФНС России от 03.10.2018 № ММВ-7-11/[email protected]
Обязательными к заполнению являются титульный лист, раздел 1 и раздел 2 формы декларации 3-НДФЛ. Остальные листы декларации (приложения 1-8, расчет к приложению 1, расчет к приложению 5) заполняются только в случае необходимости (п. 2.1 приложения № 2 к приказу ФНС России от 03.10.2018 № ММВ-7-11/[email protected]).
Заполнить декларацию 3-НДФЛ 2018 самостоятельно можно с помощью бесплатной программы ИФНС «Декларация 2018», размещенной на сайте налоговой службы. Скачать программу для заполнения декларации 3-НДФЛ можно здесь.
Также удобно заполнять декларацию 3-НДФЛ в Личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС.
Кто подаёт декларацию 3-НДФЛ
Налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ подают:
- Физические лица, которые должны это делать в обязательном порядке.
- Физические лица, которые хотят получить налоговые вычеты.
Заплатить налог необходимо в ситуациях, когда
- была проведена сделка или осуществлены иные гражданско-правовые операции, с которых не был уплачен налог
- вы продали квартиру или иную недвижимость, которая находилась в вашем пользовании свыше 3-х лет
- вы получили доход из-за рубежа: от зарегистрированных там компаний или частных лиц, не являющихся резидентами РФ
- была выиграна денежная сумма в лотерею.
В этом случае подача является обязательной, причем подавать ее нужно в установленные законодательством сроки:
- для декларирования доходов все документы должны быть поданы в соответствующие органы не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным (нарушение сроков влечет за собой штраф более 1 000 рублей)
- чтобы оплатить налоговый сбор, декларация должна быть подана до 15 июля (если этого не сделать, то потом с вас взыщут на 20% больше).
Налоговый вычет (3-НДФЛ)
Возврат с покупки жилья
(список документов внутри)
Возврат с платного лечения
(список документов внутри)
Возврат с платного обучения
(список документов внутри)
Кроме того, декларация 3НДФЛ должна быть подана в случае продажи или сдачи в аренду имущества.
В одной декларации за один год можно объединить все Ваши ситуации (приобретение жилья, обучение, лечение, продажа/сдача в аренду имущества). А заполнить и передать в ИФНС по Интернет налоговую декларацию Вам помогут во всех офисах Фирмы «Елена».
- Паспорт (ксерокопия 1 листа и прописки)
- ИНН
- Справка 2НДФЛ (для работающих)
- Договор купли-продажи (аренды) или информация о сумме сделки.
Вид декларации | Цена |
Возврат с покупки жилья | от 600 рублей |
Возврат с покупки жилья в ипотеку | от 600 рублей |
Возврат с платного лечения/обучения | от 600 рублей |
При продаже/сдаче в аренду имущества | от 500 рублей |
Отправка декларации в налоговую (с 2020 года только по нотариальной доверенности) | 200 рублей |
© 2020 ООО «ФИРМА «ЕЛЕНА»
Что государство требует от предпринимателей? Регистрировать свою деятельность, получать лицензии (в определенных случаях), соблюдать трудовое законодательство (если есть наемные работники), рассчитывать и платить налоги, представлять налоговую отчетность, отвечать на требования налоговых органов, а также быть готовым к различным проверкам.
Специалисты Фирмы «Елена» помогают малому бизнесу Липецка выполнять все эти требования без малого 30 лет. Но для успешной деятельности мало наладить грамотные отношения с государством.
Надо еще выстроить внутреннюю структуру, научиться управлять процессами в ней так, чтобы двигаться в сторону желанных стратегических целей. Для этого нужны бизнес-отчеты, построенные по результатам мониторинга оперативных данных.
Какие? А это кому какие важны.
Кто-то хочет ежемесячно видеть средний чек по разным сегментам клиентов или по разным группам товаров (услуг). Кто-то отслеживает количество новых клиентов и их долю в общей клиентской базе. Кому-то важно видеть колебания в загрузке сотрудников. А кому-то – расход материалов на единицу продукции (услуг). В разных бизнесах различные составляющие доходов или расходов требуют особого внимания, те которые наиболее сильно влияют на прибыль – как настоящую, так и будущую.
В практике оперативного управления Фирмой «Елена» есть ежедневные, ежемесячные, ежеквартальные, ежегодные отчеты, необходимые для понимания нашего состояния и динамики развития. Некоторые мы позаимствовали из теории управления, некоторые придумали сами. И всем своим выстраданным опытом мы готовы делиться с вами, нашими клиентами. Что-то можно просто перенести на Ваш бизнес, что-то мы вместе с Вами адаптируем под Ваши цели и условия.
Вы сможете получать нужный именно Вам набор бизнес-отчетов, как правило, ежемесячно, в рамках договора бухгалтерского аутсорсинга.
Бухгалтерский учет вместе с отчетностью обязательны для всех юридических лиц.
Каждая хозяйственная операция сопровождается документом. С заданной периодичностью (квартал, полугодие, 9 месяцев, год) данные из всех таких документов преобразуются в бухгалтерские отчеты. Читая их, можно оценить:
– финансовое состояние бизнеса – его платежеспособность, прибыльность, рентабельность, устойчивость;
– результаты деятельности за отчетный период – размеры полученной прибыли или убытка, из каких доходов и расходов они получились;
– движение денежных средств – как они поступали, на что тратились, сколько их было в начале отчетного периода, сколько в конце.
Такие отчеты смотрят Ваши деловые партнеры при решении о сотрудничестве, банки, выдавая Вам кредиты, акционеры, покупая Ваши акции или доли, то есть внешние пользователи. Бухгалтерская отчетность содержит открытую информацию о Вашем бизнесе, доступную всем желающим. Вы сдаете ее в государственные органы, чтобы обеспечить эту доступность.
![]() |
Видео (кликните для воспроизведения). |
Передача бухгалтерского учета на аутсорсинг признается в мировой практике, как показатель эффективного бизнеса. Делегируйте ваш учет специалистам Фирмы “Елена”. Вам останется только своевременно передавать документы Ваших контрагентов. Все остальное сделают наши специалисты.
Источники
- http://www.garant.ru/actual/nalog/ndfl/3-ndfl/
- http://3ndfl.com/page/150074
- http://www.malyi-biznes.ru/fns/ndfl/3-ndfl/
- http://3ndfl.com/products/228616
- http://glavkniga.ru/situations/k509374
- http://www.buxprofi.ru/3-NDFL
- http://ipprof.ru/nalogi/ndfl/deklaraciya-3-ndfl-dlya-ip-i-ooo.html
- http://3ndfl-urprofit.ru/
- http://firmaelena.infocet.ru/service/13-vozvrat/
Юрист в области уголовного и административного права.
Стаж: 18 лет.