Ооо декларация 3 ндфл

Налоговая декларация 3-НДФЛ для ИП и ООО

Скачать для просмотра и печати:

Кем подаётся

Пример:

• покупка недвижимости;
• получение образования;
• ипотечные выплаты;
• лечение;
• добровольные пенсионные перечисления;
• взносы в благотворительные фонды.

Важно! При оформлении налоговых вычетов возврату подлежит не более 13% затрат: размер перечисленного в бюджет подоходного налога.

Подача декларации

Индивидуальные предприниматели и физлица подают декларацию 3-НДФЛ в местное подразделение налоговой службы.

Форма налоговой декларации за 2017 год будет принята ФНС лишь в конце 2017 года и может быть подана в налоговые органы только начиная с 2018 года. В 2017 году Вы можете подать декларацию только за 2016 год (или более ранние года.

Способы подачи

Сделать это можно тремя способами:

1. при личном посещении в бумажном виде (обязательно 2 экземпляра);
2. ценным отправлением по почте с описью содержимого;
3. в электронном виде, заполнив форму на сайте налоговой службы.

Внимание! Бумажные декларации принимаются лишь в тех случаях, когда число сотрудников ИП не превышало 100 человек за отчётный период. В противном случае допустима лишь электронная форма отчётности.

Помимо этого, к бумажному экземпляру иногда требуется приложить электронный дубликат или нанести штрих-код, содержащий аналогичные сведения. Данные требования могут повлечь отказ в приёме отчётности, хотя и не являются правомерными. При отказе можно оспорить решение в вышестоящей инстанции.

Скачать для просмотра и печати:

Сроки сдачи

В 2017 году отчётность индивидуальных предпринимателей подаётся до 2 мая. Исключительный срок — 30 апреля, однако если дата выпадает на праздничный или выходной день, сроки переносятся на ближайший рабочий день.

Физические лица, оформляющие налоговые вычеты не ограничиваются по срокам, поэтому могут подавать декларацию в течение всего календарного года.

Штрафы

За несвоевременную подачу декларации предусмотрены штрафные санкции:

• 1000 рублей — если сроки пропущены, но налог был уплачен;
• 5% суммы налогообложения — если положенные перечисления не поступили в бюджет.

Второй вариант предусматривает начисление штрафа за каждый полный месяц просрочки, но не превышает 30% заявленной суммы.

Как подавать декларацию

В соответствии со ст. 80 НК РФ декларация может быть представлена налогоплательщиком в налоговый орган:

• лично или через его представителя,
• в виде почтового отправления с описью вложения,
• в виде электронного документа или через личный кабинет налогоплательщика на сайте www.nalog.ru.

Подача декларации лично или через представителя, чаще всего, отнимает определенное время. При передаче декларации в электронном виде, в том числе через личный кабинет налогоплательщика, посещать инспекцию как правило необходимости нет: файл обмена формируется автоматически на основе утверждаемого ФНС России электронного формата. Для представления декларации в электронном виде налогоплательщик должен иметь электронную подпись, выданную специализированным удостоверяющим центром. А при подаче декларации через личный кабинет в налоговой инспекции предварительно нужно будет получить регистрационную карту с учетными данными пользователя личного кабинета. Этот способ подойдет тем, кто планирует подавать декларации регулярно.

Для однократной сдачи декларации лучше всего подходит направление ее в виде почтового отправления. Почтой декларацию следует отправлять ценной бандеролью с описью вложения и уведомлением о вручении. Датой сдачи будет являться дата на почтовом штампе о приеме бандероли, поэтому отправить декларацию можно даже в последний день срока сдачи.

О компании 3ndfl.com

Компания 3ndfl.com помогает вернуть деньги от государства

с помощью налоговой декларации по форме 3-НДФЛ.

Часть денег, которые мы отдаем государству как налогоплательщики, можно вернуть. Какую часть и от каких именно затрат — законом прописано четко: возвращается 13% от затраченных сумм, но не более определенной суммы. Например, можно воспользоваться имущественным вычетом и вернуть 260 000 рублей, если была приобретена недвижимость (квартира, комната, жилой дом или земельный участок).

вы или ваши родственники проходили платное лечение;

вы или ваши дети (до 24 лет) обучаются в платном учебном заведении;

у вас есть дети (у матерей-одиночек и родителей детей-инвалидов сумма вычета увеличена более чем вдвое);

накопительная часть вашей пенсии направлена в негосударственный пенсионный фонд;

вы делали взносы в благотворительные фонды

Основанием для возврата подоходного налога является заполненная декларация по форме 3-НДФЛ и необходимый комплект документов, которые нужно подать в налоговую инспекцию по месту регистрации.

Как этим воспользоваться?

В этом нужно разбираться. Необходимо понять, как заполнить декларацию правильно, какой собрать пакет документов, куда его отнести. Можно все выяснить самостоятельно — на сайте www.3ndfl.com есть вся необходимая справочная информация о налоге, налоговых инспекциях, процедуре подачи декларации, документах, необходимых для подачи декларации в налоговую инспекцию.

Но чтобы сэкономить время и нервы, надежнее и удобнее обратиться к специалистам компании 3ndfl.com

Просто позвоните по телефону +7(812)983-68-69 и получите квалифицированную бесплатную консультацию, после которой вы сможете выбрать удобный для себя способ заполнения налоговой декларации по форме 3-НДФЛ:

в офисе компании в Санкт-Петербурге на Гороховой ул, 38 (ст.м. Сенная, ст.м. Садовая, ст.м. Спасская) или в офисах в Москве

возле любой станции метро в кофейнях “Кофе Хаус”, “Шоколадница” — специалист мобильного офиса в течение 25 минут заполнит для вас 3-НДФЛ

пригласить представителя 3ndfl.com в любое удобное для вас место, например домой или на работу

удалённо по электронной почте для жителей всех регионов — вам просто нужно отправить всю необходимую информацию на [email protected] или на факс +7(812)983-68-69 и специалисты пришлют вам готовую декларацию на указанную электронную почту. В данном случае оплата происходит после подачи декларации в налоговую инспекцию.

Наши специалисты могут подать документы в налоговую инспекцию или отправить их туда Почтой России вместо вас — таким образом возврат налоговых вычетов становится элементарным.

0 рублей — мы любим помогать людям — поэтому все наши консультации всегда будут бесплатными

690 рублей — стандартная цена услуги компании 3ndfl.com

45 000 рублей — средняя сумма подоходного налога, возвращаемая обычному петербуржцу в 2015 г. с помощью компании 3ndfl.com

более 4 500 жителей Санкт-Петербурга и Москвы с нашей помощью вернули деньги от государства

более 170 млн.рублей — общая сумма средств, возвращенных из бюджета РФ с помощью компании 3ndfl.com

10 лет команда 3ndfl.com помогает людям

Мы любим свою работу!

Компания 3ndfl.com была создана в 2006 году предпринимателем из Санкт-Петербурга Александром Давыдовым. Его идея заключается в том, чтобы максимально быстро и компетентно помочь людям вернуть деньги из бюджета, заполнив и подав в налоговую инспекцию декларацию по форме 3-НДФЛ.

Мы всегда готовы помочь вам.

От вас — только желание и заявка по телефону +7(812)983-68-69

Мы всегда открыты любым формам сотрудничества.

Декларация 3-НДФЛ

Декларация 3-НДФЛ это отчетная форма, которая отражает доходы физических лиц резидентов/нерезидентов, а так же налог с этих налогов, которые они не уплатили или за них не уплатил налоговый агент. А также с помощью этой формы декларации физические лица имеют возможность возврата себе излишне переплаченного подоходного налога.

Декларация 3-НДФЛ: в каких случаях ее нужно заполнять?

Декларацию 3-НДФЛ (начиная с представления отчетности за 2018 год – только по новой форме) должны подавать физлица, которые получили доходы сверх тех, по которым налог уже оплачен налоговым агентом (например, работодателем или заказчиком). Такая обязанность возложена на:

• физлиц, не являющихся ИП (подп. 1 п. 1 ст. 228 Налогового кодекса);
• ИП и лиц, занимающихся частной практикой (например, адвокатов, нотариусов) (п. 1-2 ст. 227 НК РФ);
• иностранных граждан, работающих по патенту в двух случаях: если общая сумма налога, который нужно уплатить, превышает размер уже уплаченных фиксированных платежей (только для иностранцев, трудящихся у физического лица для помощи в личных и домашних делах, в том числе если они покидают Россию до конца налогового периода) либо при аннулировании патента (п. 8 ст. 227.1 НК РФ).

Отметим, что обязанность представлять налоговую декларацию по НДФЛ ИП не ставится в зависимость от факта получения предпринимателем дохода в соответствующем налоговом периоде. При этом ИП не может представить в налоговый орган единую (упрощенную) налоговую декларацию (письмо Минфина России от 30 октября 2015 г. № 03-04-07/62684).

Одновременно в законодательстве прямо определено, когда незарегистрированные в качестве ИП физлица должны подавать декларацию 3-НДФЛ. Эта обязанность возникает, если гражданин получил следующие виды доходов (ст. 228 НК РФ):

• вознаграждение от физлиц и организаций, не являющихся налоговыми агентами, на основе заключенных трудовых и гражданско-правовых договоров, включая доходы по договорам найма или договорам аренды любого имущества;
• от продажи имущества и имущественных прав;
• от источников, находящихся за пределами России;
• выигрыши, выплачиваемые операторами лотерей, распространителями и организаторами азартных игр;
• вознаграждение, выплачиваемое наследникам (правопреемникам) авторов произведений науки, литературы, искусства, а также авторов изобретений, полезных моделей и промышленных образцов;
• доходов в денежной и натуральной формах в порядке дарения;
• доходов в виде денежного эквивалента недвижимого имущества и (или) ценных бумаг, переданных на пополнение целевого капитала некоммерческих организаций;
• других доходов, при получении которых не был удержан налог налоговыми агентами, за исключением доходов, сведения о которых представлены налоговыми агентами в порядке, установленном п. 5 ст. 226, п. 14 ст. 226.1 НК РФ.

В налоговых декларациях необходимо указать:

• все полученные в налоговом периоде доходы, если иное не предусмотрено п. 4 ст. 229 НК РФ;
• источники выплаты доходов;
• налоговые вычеты;
• суммы налога, удержанные налоговыми агентами;
• суммы фактически уплаченных в течение налогового периода авансовых платежей;
• суммы налога, подлежащие уплате (доплате) или возврату по итогам налогового периода (п. 4 ст. 229 НК РФ).

При этом в декларации можно не указывать:

• доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения) в соответствии со ст. 217 НК РФ (за исключением доходов, указанных в п. 60 и п. 66 ст. 217 НК РФ);
• доходы, при получении которых налог полностью удержан налоговыми агентами, если это не препятствует получению налогоплательщиком налоговых вычетов, предусмотренных ст. 218-221 НК РФ (п. 4 ст. 229 НК РФ).

МАТЕРИАЛЫ ПО ТЕМЕ

С примерами заполнения налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (Форма 3-НДФЛ) ознакомьтесь в подготовленном экспертами компании «Гарант» материале

По общему правилу, перечисленные лица обязаны подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ в налоговую инспекцию в срок не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим (а уплатить налог – не позднее 15 июля года, следующего за истекшим (п. 4 ст. 228 НК РФ).

Вместе с декларацией подаются документы, подтверждающие доходы и расходы налогоплательщика. Это, в частности, справки о доходах по форме 2-НДФЛ, которую по требованию обязан выдать работодатель или любая другая организация – источник дохода.

Суммы доходов, вычетов и суммы налога, которые были удержаны налоговым агентом, из справки по форме 2-НДФЛ налогоплательщик переносит в декларацию 3-НДФЛ.

Штраф за неподачу декларации составляет 5% неуплаченной суммы налога за каждый месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30% указанной суммы (ст. 119 НК РФ). Минимальный размер штрафа – 1 тыс. руб.

В НК РФ предусмотрены обстоятельства, при которых декларацию нужно подать, не дожидаясь окончания года, в котором был получен доход. К ним относятся следующие случаи:

• прекращение деятельности в качестве ИП или частной практики до конца налогового периода (декларация представляется в 5-дневный срок со дня прекращения такой деятельности;
• выезд иностранца, доходы от деятельности которого подлежат налогообложению, за пределы России (декларация представляется им не позднее чем за один месяц до выезда) (п. 3 ст. 229 НК РФ).

Перед заполнением декларации рекомендуем ознакомиться с письмом ФНС России от 12 декабря 2017 г. № ГД-4-11/[email protected] , в котором приведен обзор типичных ошибок, которые налогоплательщики допускают при заполнении формы 3-НДФЛ .

Если в налоговом периоде налогоплательщик, не являющийся ИП, не получал облагаемых НДФЛ доходов или получил только доходы, НДФЛ с которых был удержан налоговыми агентами, декларацию подавать не нужно. Добавим, что даже если налогоплательщик не обязан подавать декларацию 3-НДФЛ, он вправе сделать это по своему усмотрению в налоговый орган, но только по месту жительства: по месту пребывания декларацию подать нельзя (п. 2 ст. 229 НК РФ, письмо ФНС России от 30 января 2015 г. № ЕД-3-15/[email protected]). Наиболее часто это право используется при подаче налоговой декларации для получения налоговых вычетов; декларацию по НДФЛ только с целью получения налоговых вычетов можно в любое время в течение года.

Как рассчитываются суммы налоговых вычетов для физических лиц, а также когда и в какие сроки можно вернуть налог, читайте в материале: Налоговые вычеты для физических лиц.

Кто подает декларацию 3-НДФЛ

• резиденты/нерезиденты, получающие доходы за территорией РФ, а так же на территории РФ, за которых налоговый агент не уплатил сумму ндфл

• при покупке недвижимости (квартиры, доли в квартире, земельного участка, дачи), в том числе по ипотеке в размере 13% от фактической стоимости по договору купли-продажи, но не более предела суммы 2 000 000 руб.;

• при уплате ипотечных процентов в размере 13% от их суммы уплаты по справке банка;

• при оплате за обучение в вузах или в институте, во всех образовательных учреждениях, которые имеют соответствующую лицензию или иной документ, подтверждающий статус учебного заведения. Предельная сумма не более 120 000 руб.;

• при оплате за лечение не только себя и своих супругов, но и своих родителей, детей. Предоставляется в сумме фактических затрат, уплаченных налогоплательщиком в налоговом периоде за прошедший год, предоставленных ему медицинскими организациями, которые осуществляют медицинскую деятельность. Предельная сумма не более 120 000 руб.;

• ИП на общей системе налогообложения;

• физические лица при продаже недвижимости, которая находилась в собственности менее 3-х лет, а так же автотранспортного средства, которое находилось в собственности менее 3-х лет;

• физические лица при продаже ценных бумаг и акций.

Альтернативные способы заполнения декларации 3-НДФЛ

Налоговую декларацию 3-НДФЛ можно также заполнить при помощи:

Декларация 3-НДФЛ в нашем офисе на Гороховой д. 38 (м. Сенная, м. Садовая, м. Спасская) от 690 рублей

Срок подачи декларации 3-НДФЛ

Срок подачи декларации в независимости от способа ее сдачи – до 30 апреля года следующего за годом получения дохода. А срок уплаты налога по декларации – до 15 июля соответствующего года.

Декларация проходит налоговую камеральную проверку в течении 3-х месяцев, а по истечении 4-х месяцев налоговая должна перечислить на ваш лицевой счет, указанный в заявлении сумму возврата подоходного налога.

Срок подачи декларации 3-НДФЛ

Налоговая декларация 3-НДФЛ подаётся в налоговый орган по месту жительства или месту пребывания.

За 2018 год декларацию необходимо сдать в срок не позднее 30 апреля 2017 года.

Физлица, которые хотят получить налоговые вычеты, могут сдать декларацию 3-НДФЛ в течение всего 2018 года.

Штрафы за несвоевременную сдачу декларации:

• Если налог был уплачен – 1 000 рублей.
• Если налог не был уплачен – 5% суммы налога, подлежащей уплате на основании этой декларации, за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30% указанной суммы и не менее 1 000 рублей.

Комментарии ( 10 из 84 )

Пользуемся вашими услугами уже более 3х лет. Нареканий нет-все грамотно и вовремя.
Но последние 2 года ценник стал не реальный, отдавать треть суммы возврата (по 900р) с вычета на лечение, просто не реально. Я за лечение, мама — пенсионерка-за лечение. Надо как то реальнее к формированию цены подходить. Процент налога не меняется, а ваши услуги тогда почему изменились?

Добрый день, Елена.
К сожалению наши цены растут из-за повышения расценок на наши расходы: аренда офиса, мобильная связь, расходные материалы и т.д. Мы стремимься держать самые минимальные цены, но не всегда это удается. Спасибо за ваш отзыв
С уважением,
Давыдов Александр
руководитель 3ndfl.com

Выражаю огромную благодарность сотруднику Владимиру за оформление пакета документов 3НДФЛ. Грамотно, правильно, четко, без ошибок! Огромное спасибо Владимиру за оперативность и профессионализм в своем деле! Рекомендую.

Огромное спасибо за вашу компетентность. Пользуюсб вашими услугами уже 3 года. Очень доволен.
Рекомендую всем.

Записывался по телефону .ДЕВУШКА назначила время,по приезду сказали надо подождать 20 минут ,так как одна сотрудница заболела .Хотя звонил за 2 часа до назначенного времени.Вместо 690 рублей заплатил 790 рублей.Я не обеднею из-за 100 рублей .Но осадок остался .

Виталий, здравствуйте!
690 рублей — это стоимость заполнения декларации при продаже (недвижимость, автомобиль). Заполнение декларации в иных случаях — 790 руб. Эту цену можно увидеть, выбрав в поле «ваш случай» «иные случаи».
Что же касается болезни сотрудников и вашего двадцатиминутного ожидания — приносим свои извинеия. К сожалению, человеческий фактор никто не может отменить.
В любом случае, благодарим за ваш отзыв! Он поможет нам стать лучше!

Заполнили 4 декларации на 4 собственников для налогового вычета меньше,чем за час!В налоговой все приняли без проблем.Спасибо !

Заполнение декларации 3-НДФЛ

Каждый человек, работающий официально, платит государству налоги. Даже если вы самолично ничего не платите — за вас это делает работодатель. Ваша зарплата на самом деле на 13% выше, чем вы получаете, а эти 13% называют налоговым вычетом. Он не просто обеспечивает вам пенсию, но и может помочь сэкономить на лечении, обучении или при покупке недвижимости. В некоторых случаях вы можете вернуть часть потраченной суммы, для чего необходимо правильно заполнить и подать декларацию 3-НДФЛ.

Тип услуги	Цена

Консультации в офисе при заказе услуг бесплатно 3-НДФЛ при покупке квартиры, комнаты, земельного участка с домом (за 1 год) (в т.ч. для подачи через Личный кабинет налогоплательщика) 1 000 руб 3-НДФЛ для получения социального налогового вычета (на обучение, лечение, приобретение медикаментов) (за 1 год) (в т.ч. для подачи через Личный кабинет налогоплательщика) 500 руб 3-НДФЛ при получении дохода от реализации имущества (продажи квартиры, машины и др.) (за 1 год) 1 000 руб 3-НДФЛ при добровольном страховании (жизни, пенсионное, медицинское) (за 1 год) 500 руб 3-НДФЛ для получения налогового вычета по ИИС (индивидуальному инвестиционному счету) 500 руб Декларирование убытков / прибыли по операциям с ценными бумагами (за 1 год) 3 000 руб 3-НДФЛ под ключ 10 000 руб Декларация 3-НДФЛ для адвокатов 2 000 руб Подача декларации в налоговые органы силами наших сотрудников (вам потребуется дополнительно оформить нотариальную доверенность) 3 000 руб Обжалование актов (решений) ИФНС 5 000 руб Возврат НДФЛ по патенту иностранным гражданам 1 000 руб Заполнение заявления на возврат в налоговые органы 250 руб

Подача справки 3-НДФЛ необходима в двух случаях: для уплаты и возврата налога

Вернуть подоходный налог можно, если:

• вы оплатили обучение (свое или своих детей)
• приобрели жилую недвижимость, находящуюся на этапе строительства или уже введенную в эксплуатацию
• оплачивали свое лечение или членов семьи (в том числе покупка медикаментов)
• занимались благотворительностью.

В данном случае не вы должны государству, а оно вам, поэтому подача налоговой декларации не является обязательной и предоставляется по желанию лица. Однако возможность вернуть 13% от суммы, потраченной на покупку квартиры или оплаты дорогих лекарственных препаратов — заманчивая перспектива, которую не стоит упускать.

Подготовить необходимые документы (при необходимости задать вопросы по телефону (495) 005-36-45)

Отправить заявку, воспользовавшись формой ниже, или договориться о встрече в офисе по телефону

Оплатить готовую декларацию онлайн или в офисе

Получить готовую декларацию на личную почту или в распечатанном виде в офисе

В налоговой заполнить заявление на получение налогового вычета и сдать его вместе с декларацией 3-НДФЛ инспектору ИФНС

После проведения камеральной проверки получить сумму налогового вычета на указанный в заявлении расчетный счет (в течение 4 месяцев со дня сдачи 3-НДФЛ)

Основные правила заполнения декларации 3-НДФЛ

При заполнении декларации необходимо учитывать следующие правила:

• декларация заполняется от руки заглавными печатными символами, либо распечатывается на принтере с использованием чернил синего или черного цвета;
• в верхней части каждой страницы проставляется ИНН налогоплательщика, а также его фамилия и инициалы;
• все суммы налога указываются в целых рублях по правилам округления;
• не допускается двусторонняя печать и наличие исправлений;
• пустые страницы декларации печатать не обязательно;
• в нижней части каждой страницы (кроме титульной), необходимо поставить подпись и дату подписания декларации;
• сшивать или скреплять декларацию не нужно.

В случае обнаружения в поданной декларации ошибок, необходимо их исправить и передать в налоговый орган уточнённую налоговую декларацию.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ

Самый простой и удобный способ заполнить налоговую декларацию 3-НФДЛ – скачать и воспользоваться бесплатной программой «Декларация».

Ниже представлена наглядная пошаговая видео-инструкция по правильному заполнению налоговой декларации 3-НДФЛ при помощи этой программы:

Примечание: для заполнения декларации вам также может понадобиться справка 2-НДФЛ (выдает работодатель).

Помимо этого, налоговую декларацию 3-НДФЛ можно заполнить вручную (скачать бланк).

790 руб. 690 руб.

• Кол-во деклараций
• Ваш случай

2. Звоните по телефону +7 (812) 983-68-69 и договариваетесь о времени визита в любой удобный для Вас офис компании 3ndfl.com

3. Специалист заполняет декларацию при Вас в офисе

С этим товаром покупают

Состав декларации 3-НДФЛ

Листы декларации	Сведения

Титульный лист

• данные о физическом лице (ФИО, дата и место рождения, ИНН, сведения о документе, удостоверяющем личность)
• текущий год, за который представляется декларация
• код ИФНС, в которую сдается отчет

Раздел 1

• итоговые суммы налога, которые необходимо уплатить в бюджет или которые подлежат возмещению из бюджета по итогам текущего года
• код бюджетной классификации налога
• территориальный код ОКТМО

Раздел 2

• расчет налоговой базы
• расчет сумм налогов по доходам, облагаемым по разным налоговым ставкам

Приложение 1

• доходы, подлежащие налогообложению и полученные от источников в РФ, за исключением доходов от предпринимательской, адвокатской деятельности и частной практики

Приложение 2

• доходы, подлежащие налогообложению и полученные от источников за пределами РФ, за исключением доходов от предпринимательской деятельности, адвокатской деятельности и частной практики

Приложение 3

• доходы, полученные от ведения предпринимательской, адвокатской деятельности и частной практики
• профессиональные налоговые вычеты, установленные п. 2, п. 3 ст. 221 НК РФ

Приложение 4

• доходы, не подлежащие налогообложению в соответствии с п. 8, п. 28, п. 33, п.39 ст.217 НК РФ

Приложение 5

• расчет стандартных, социальных и инвестиционных налоговых вычетов, установленных соответственно ст. 218, ст. 219, ст. 219.1 НК РФ

Приложение 6

• расчет имущественных налоговых вычетов, установленных ст. 220 НК РФ, по доходам от продажи имущества (имущественных прав)
• расчет имущественных налоговых вычетов, установленных абз. 2 подп. 2 п. 2 ст. 220 НК РФ

Приложение 7

• расчет имущественных налоговых вычетов, установленных ст. 220 НК РФ, в сумме фактически произведенных расходов на новое строительство или на приобретение объектов недвижимого имущества

Приложение 8

• расчет расходов и вычетов по операциям с ценными бумагами и производными финансовыми инструментами
• расчет расходов и вычетов по операциям от участия в инвестиционных товариществах

Расчет к Приложению 1

• расчет дохода от продажи объектов недвижимого имущества в соответствии п. 5 ст. 217.1 НК РФ

Расчет к Приложению 5

• расчет социальных налоговых вычетов согласно подп. 4, подп. 5 п. 1 ст. 219 НК РФ

Подробный порядок заполнения листов налоговой декларации по форме 3-НДФЛ приведен в приложении № 2 к Приказу ФНС России от 03.10.2018 № ММВ-7-11/[email protected]

Если по декларации получается налог к возврату, что заполняется заявление к декларации 3-НДФЛ (бланк 2018), в котором указываются реквизиты банковского счета, на который налоговая инспекция должна вернуть налог.

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ за 2018 год

Выше приведен образец декларации 3-НДФЛ 2018 для физического лица при продаже им квартиры, приобретенной до 01.01.2016 г. и находившейся в его собственности менее 3-х лет. По условиям примера стоимость квартиры по договору купли-продажи составила 3 500 000 рублей. При расчете налоговой базы договорная продажная стоимость квартиры будет уменьшена на имущественный вычет в размере 1 000 000 рублей (подп. 1 п. 2 ст. 220 НК РФ). Налоговая ставка составляет 13% (п. 1 ст. 224 НК РФ).

Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, составит 325 000 руб. = (3 500 000 руб. — 1 000 000 руб.) х 13%.

В данном примере необходимо будет заполнить следующие листы Декларации 3-НДФЛ: титульный лист, раздел 1, раздел 2, приложение 1, приложение 6.

Декларация 3-НДФЛ

Разделы:

Подача декларации 3-НДФЛ

Подать декларацию можно следующими способами:

1. В бумажной форме (в 2-х экземплярах). Один экземпляр останется в налоговой, а второй (с необходимой пометкой) отдадут обратно. Он будет служить подтверждением того, что декларация сдана вовремя.
2. По почте с описью вложения. В этом случае, должна остаться опись вложения (с указанием отсылаемой декларации) и квитанция, число в которой будет считаться датой сдачи декларации.
3. В электронном виде по интернету через оператора ЭДО, обеспечивающего обмен информацией между налоговыми органами и налогоплательщиками.

Налоговая декларация 3-НДФЛ 2019

С 1 января 2019 года при декларировании физическими лицами своих доходов, полученных в 2018 году, заполняется новая налоговая декларация по форме 3-НДФЛ 2018. Налоговая декларация 3-НДФЛ 2018 (бланк), применяемая с 2019 года, а также порядок ее заполнения утверждены Приказом ФНС России от 03.10.2018 № ММВ-7-11/[email protected]

Декларация 3 НДФЛ (2019) – скачать бланк можно здесь (Приказ ФНС России от 03.10.2018 № ММВ-7-11/[email protected]).

Как составить декларацию

Заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ можно различными способами. Так, необходимые сведения можно внести от руки либо на компьютере, в том числе в подготовленную в формате .pdf форму декларации при помощи программы Adobe Acrobat Reader. Если форма заполняется вручную, ее поля необходимо заполнять заглавными печатными символами, а при отсутствии какого-либо показателя в ячейках проставляется прочерк. Вносить исправления в поля декларации нельзя!

Также для заполнения декларации можно воспользоваться программой «Декларация», размещенной на официальном сайте ФНС России в разделе «Программные средства» – «Декларация». Программа позволяет автоматически формировать налоговые декларации по формам 3-НДФЛ и 4-НДФЛ. При внесении данных программа проверяет их корректность, а также рассчитывает необходимые показатели, проверяет правильность исчисления вычетов и суммы налога, формирует готовый документ для предоставления в налоговый орган. Получившийся файл с декларацией в формате .pdf можно либо распечатать и сдать в налоговую инспекцию (в том числе направить по почте), либо отправить в налоговый орган через «Личный кабинет налогоплательщика».

Кроме того, заполнить и представить декларацию в налоговый орган в электронном виде можно с помощью специального сервиса на сайте ФНС России «Заполнение и представление в электронном виде налоговой декларации 3-НДФЛ». Этот сервис позволяет заполнить в режиме онлайн и экспортировать заполненную декларацию в файл формата .xml для представления в электронном виде. Также при помощи сервиса можно подписать усиленной квалифицированной электронной подписью и направить в налоговый орган как саму декларацию, так и скан-копии сопроводительных документов. Подписать электронной подписью и направить в налоговый орган при помощи сервиса можно декларацию, сформированную с помощью программы «Декларация» и других программных средств. Правильно составить налоговую декларацию вам также поможет памятка, подготовленная экспертами компании «Гарант».

Способ сдачи декларации 3-НДФЛ

Декларация 3-НДФЛ предоставляется лично физическим лицом в территориальный налоговый орган (по месту прописки физического лица, на чье имя оформлена декларация) или по почте заказным письмом с описью вложения.

Помимо декларации в налоговый орган необходимо приложить документы, согласно которым вы должны заплатить налог или хотите вернуть себе сумму подоходного налога.

Компания БУХпрофи предлагает услугу по составлению и сдаче декларации 3-НДФЛ и пакета документов к ней по всем видам деклараций: на уплату налога НДФЛ для иностранных граждан, ИП, при продаже недвижимости, ценных бумаг, а так же на получение имущественных и профессиональных вычетов.

Компания БУХпрофи оказывает услугу по составлению декларации 3-НДФЛ под ключ и последующей сдаче в налоговый орган. Заказывая декларацию 3-НДФЛ в компании БУХпрофи — это гарантия качества и успеха, а также гарантия получения подоходного налога!

Более подробно о наших услугах и стоимости можете прочитать на нашем сайте.

Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ

Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ – это документ на основании, которого физические лица отчитываются перед налоговой службой о полученных доходах и относящимся к ним расходам.

Требования к заполнению

Можно воспользоваться такими вариантами:

1. Собственноручно.
2. Бесплатные приложения «Декларация» и «Налогоплательщик».
3. Программа «1С: Предприниматель».

Помимо этого, такого рода услуги оказывают частные компании, специализирующиеся на бухгалтерской деятельности или платных онлайн-ресурсов, пример, «Моё дело».

Правила

1. заполняются все ячейки, если остаются незаполненные клетки, ставится прочерк;
2. если отсутствуют данные для блока обязательного к заполнению, ставится прочерк;
3. категорически запрещается внесение исправлений, использование корректора;
4. листы не сшиваются, в крайнем случае, скрепляются скрепками;
5. суммы указываются в рублях и копейках, допускается округление: меньше 50 копеек списываются, больше — увеличиваются до полного рубля;
6. информация вносится только чернилами синего и чёрного цвета;
7. разделы заполняются заглавными печатными буквами;
8. каждая страница нумеруется в трёхзначном формате, пример, 001, 002, 003;
9. все листы (за исключением титульного) заверяются подписью с указанием даты заполнения.

Важно! Несоблюдение вышеперечисленных требований может послужить поводом к отказу для принятия декларации. В этом случае, решение сотрудника налоговой службы обжалованию не подлежит.

Декларация 3-НДФЛ за 2018

Физические лица, получившие доход в 2018 году (за исключением доходов, указанных в ст. 217 НК РФ), иностранные граждане, трудящиеся по найму, а также индивидуальные предприниматели, применяющие ОСН, должны представить налоговую декларацию 3-НДФЛ за 2018 год в ИФНС по месту своей регистрации в срок не позднее 30-го апреля 2019 года (ст. 227, ст. 227.1, ст.228, ст. 229 НК РФ).

При прекращении ведения деятельности индивидуальным предпринимателем декларация 3-НДФЛ за текущий год представляется в ИФНС в 5-тидневный срок со дня прекращения предпринимательской деятельности (п. 3 ст. 229 НК РФ).

При прекращении трудовой деятельности иностранным гражданином и выезде его из России декларация по форме 3-НДФЛ за текущий год представляется в ИФНС в срок не позднее, чем за один месяц до его выезда из России (п. 3 ст. 229 НК РФ).

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ за 2018 год

Заполнение декларации 3-НДФЛ 2018 осуществляется с учетом требований приложения № 2 к приказу ФНС России от 03.10.2018 № ММВ-7-11/[email protected]

Обязательными к заполнению являются титульный лист, раздел 1 и раздел 2 формы декларации 3-НДФЛ. Остальные листы декларации (приложения 1-8, расчет к приложению 1, расчет к приложению 5) заполняются только в случае необходимости (п. 2.1 приложения № 2 к приказу ФНС России от 03.10.2018 № ММВ-7-11/[email protected]).

Заполнить декларацию 3-НДФЛ 2018 самостоятельно можно с помощью бесплатной программы ИФНС «Декларация 2018», размещенной на сайте налоговой службы. Скачать программу для заполнения декларации 3-НДФЛ можно здесь.

Также удобно заполнять декларацию 3-НДФЛ в Личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС.

Кто подаёт декларацию 3-НДФЛ

Налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ подают:

1. Физические лица, которые должны это делать в обязательном порядке.
2. Физические лица, которые хотят получить налоговые вычеты.

Заплатить налог необходимо в ситуациях, когда

• была проведена сделка или осуществлены иные гражданско-правовые операции, с которых не был уплачен налог
• вы продали квартиру или иную недвижимость, которая находилась в вашем пользовании свыше 3-х лет
• вы получили доход из-за рубежа: от зарегистрированных там компаний или частных лиц, не являющихся резидентами РФ
• была выиграна денежная сумма в лотерею.

В этом случае подача является обязательной, причем подавать ее нужно в установленные законодательством сроки:

• для декларирования доходов все документы должны быть поданы в соответствующие органы не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным (нарушение сроков влечет за собой штраф более 1 000 рублей)
• чтобы оплатить налоговый сбор, декларация должна быть подана до 15 июля (если этого не сделать, то потом с вас взыщут на 20% больше).

Налоговый вычет (3-НДФЛ)

Возврат с покупки жилья

(список документов внутри)

Возврат с платного лечения

(список документов внутри)

Возврат с платного обучения

(список документов внутри)

Кроме того, декларация 3НДФЛ должна быть подана в случае продажи или сдачи в аренду имущества.

В одной декларации за один год можно объединить все Ваши ситуации (приобретение жилья, обучение, лечение, продажа/сдача в аренду имущества). А заполнить и передать в ИФНС по Интернет налоговую декларацию Вам помогут во всех офисах Фирмы «Елена».

• Паспорт (ксерокопия 1 листа и прописки)
• ИНН
• Справка 2НДФЛ (для работающих)
• Договор купли-продажи (аренды) или информация о сумме сделки.

Вид декларации	Цена
Возврат с покупки жилья	от 600 рублей
Возврат с покупки жилья в ипотеку	от 600 рублей
Возврат с платного лечения/обучения	от 600 рублей
При продаже/сдаче в аренду имущества	от 500 рублей
Отправка декларации в налоговую (с 2020 года только по нотариальной доверенности)	200 рублей

© 2020 ООО «ФИРМА «ЕЛЕНА»

Что государство требует от предпринимателей? Регистрировать свою деятельность, получать лицензии (в определенных случаях), соблюдать трудовое законодательство (если есть наемные работники), рассчитывать и платить налоги, представлять налоговую отчетность, отвечать на требования налоговых органов, а также быть готовым к различным проверкам.

Специалисты Фирмы «Елена» помогают малому бизнесу Липецка выполнять все эти требования без малого 30 лет. Но для успешной деятельности мало наладить грамотные отношения с государством.

Надо еще выстроить внутреннюю структуру, научиться управлять процессами в ней так, чтобы двигаться в сторону желанных стратегических целей. Для этого нужны бизнес-отчеты, построенные по результатам мониторинга оперативных данных.

Какие? А это кому какие важны.

Кто-то хочет ежемесячно видеть средний чек по разным сегментам клиентов или по разным группам товаров (услуг). Кто-то отслеживает количество новых клиентов и их долю в общей клиентской базе. Кому-то важно видеть колебания в загрузке сотрудников. А кому-то – расход материалов на единицу продукции (услуг). В разных бизнесах различные составляющие доходов или расходов требуют особого внимания, те которые наиболее сильно влияют на прибыль – как настоящую, так и будущую.

В практике оперативного управления Фирмой «Елена» есть ежедневные, ежемесячные, ежеквартальные, ежегодные отчеты, необходимые для понимания нашего состояния и динамики развития. Некоторые мы позаимствовали из теории управления, некоторые придумали сами. И всем своим выстраданным опытом мы готовы делиться с вами, нашими клиентами. Что-то можно просто перенести на Ваш бизнес, что-то мы вместе с Вами адаптируем под Ваши цели и условия.

Вы сможете получать нужный именно Вам набор бизнес-отчетов, как правило, ежемесячно, в рамках договора бухгалтерского аутсорсинга.

Бухгалтерский учет вместе с отчетностью обязательны для всех юридических лиц.

Каждая хозяйственная операция сопровождается документом. С заданной периодичностью (квартал, полугодие, 9 месяцев, год) данные из всех таких документов преобразуются в бухгалтерские отчеты. Читая их, можно оценить:
– финансовое состояние бизнеса – его платежеспособность, прибыльность, рентабельность, устойчивость;
– результаты деятельности за отчетный период – размеры полученной прибыли или убытка, из каких доходов и расходов они получились;
– движение денежных средств – как они поступали, на что тратились, сколько их было в начале отчетного периода, сколько в конце.

Такие отчеты смотрят Ваши деловые партнеры при решении о сотрудничестве, банки, выдавая Вам кредиты, акционеры, покупая Ваши акции или доли, то есть внешние пользователи. Бухгалтерская отчетность содержит открытую информацию о Вашем бизнесе, доступную всем желающим. Вы сдаете ее в государственные органы, чтобы обеспечить эту доступность.

Передача бухгалтерского учета на аутсорсинг признается в мировой практике, как показатель эффективного бизнеса. Делегируйте ваш учет специалистам Фирмы “Елена”. Вам останется только своевременно передавать документы Ваших контрагентов. Все остальное сделают наши специалисты.

Источники

• http://www.garant.ru/actual/nalog/ndfl/3-ndfl/
• http://3ndfl.com/page/150074
• http://www.malyi-biznes.ru/fns/ndfl/3-ndfl/
• http://3ndfl.com/products/228616
• http://glavkniga.ru/situations/k509374
• http://www.buxprofi.ru/3-NDFL
• http://ipprof.ru/nalogi/ndfl/deklaraciya-3-ndfl-dlya-ip-i-ooo.html
• http://3ndfl-urprofit.ru/
• http://firmaelena.infocet.ru/service/13-vozvrat/