Налоговый вычет на детей отзывы

Предлагаем ознакомиться со статьей: "Налоговый вычет на детей отзывы" с полным описанием проблематики и комментариями профессионалов. В случае возникновения вопросов - обращайтесь к дежурному консультанту.

Как получить налоговый вычет на ребенка в 2017 году?

Краткое содержание:

С 2016 года будет увеличен размер максимального годового дохода налогоплательщика, в рамках которого возможно получение ежемесячного специального налогового вычеты на ребенка. Правовая инструкция 9111.ru расскажет, в каком размере предоставляется налоговый вычет на детей и как его получить.

Как реализовать право на получение налогового вычета?

Налоговый вычет — это сумма, на которую занижается налоговая база (доходы гражданина), облагаемая налогом по ставке 13% (НДФЛ). То есть сумма вычета – это не конкретная сумма в рублях, которую можно получить, а только часть дохода, которая не будет облагаться налогом 13%. Согласно ст.218 НК РФ, стандартный налоговый вычет на детей предоставляется за каждый месяц налогового периода (равен календарному году) до месяца, в котором доход налогоплательщика превысит 280 000 рублей (с 1 января 2016 года — 350 000).

Уменьшение налоговой базы производится с месяца рождения ребенка или с месяца, когда произошло усыновление, установлена опека, вступление в силу договора о передаче ребенка на воспитание в семью и до конца того года, в котором ребенок достиг возраста 18 лет, а учащиеся очной формы обучения, аспирант, ординатор, интерн, студент, курсант — 24 лет.

Также право на вычет прекращается, если истек срок действия либо досрочно расторгнут договор о передаче ребенка (детей) на воспитание в семью, или смерти ребенка (детей). Т.е. до наступления указанных сроков налогоплательщик может использовать право на вычет несколько раз, т.е. каждый год с учетом правила о размере дохода.

Каким должно быть это обучение?

Очная форма обучения в школах, детсадах, школах дополнительного образования, независимо от формы собственности (государственные или частные) и независимо от того, российские это образовательные учреждения или нет. Но они все должны иметь лицензию или иной соответствующий документ.

Минфин РФ: Письмо № 03-04-06/18179 от 22.05.2013

Минфин РФ: Письмо № 03-04-05/91182 от 14.12.2018

Минфин РФ: Письмо № 03-04-05/54901 от 29.10.2014

Стандартный налоговый вычет на ребенка

Подскажите, пожалуйста, с этого года вычет на ребенка 1000ру. до 280000 руб., а если оклад 650000 руб., то полежен ли вычет в январе на эти 280000?

нет.Он же сразу перепрыгнул порог.

Статья 218 НК РФ
Указанный налоговый вычет действует до месяца, в котором доход налогоплательщиков, исчисленный нарастающим итогом с начала налогового периода (в отношении которого предусмотрена налоговая ставка, установленная пунктом 1 статьи 224 настоящего Кодекса) налоговым агентом, представляющим данный стандартный налоговый вычет, превысил 280 000 рублей. Начиная с месяца, в котором указанный доход превысил 280 000 рублей, налоговый вычет, предусмотренный настоящим подпунктом, не применяется.

КОНСУЛЬТАЦИЯ ЮРИСТА


УЗНАЙТЕ, КАК РЕШИТЬ ИМЕННО ВАШУ ПРОБЛЕМУ — ПОЗВОНИТЕ ПРЯМО СЕЙЧАС

8 800 350 84 37

Давайте поговорим ещё о вычете на ребёнка.
Если один из родителей отказывается от вычета в пользу другого, то по логике он должен каждый месяц приносить и справку о доходах (дабы не превысить порог в 280000 руб). Мнения на этот счёт специалистов расходятся. В газете «Учёт.Налоги.Право» говорится:
Может данный вычет получать каждый из родителей по 1000 рублей, а можно данную сумму объединить.
Такое объединение определенно выгодным будет в том случае, когда для одного из родителей сумма вычета незначительна и предельный размер дохода, дающего право на вычет, достигается очень быстро, а для другого родителя сумма является существенной в отношении дохода. Это даст определенную взаимную выгоду семейному бюджету.
Что думаете?

А у меня тоже вопрос.
Как должно выглядеть заявление на отказ от вычета на ребенка второго родителя? (текст какой?)
И если второй родитель не работает, то к заявлению наверное нужно копию трудовой приложить?

А вот я думаю двойной вычет не положен если родитель отказывается в пользу другого, и тем более когда второй родитель не работает. НК РФ:
«Указанный налоговый вычет удваивается в случае, если ребенок в возрасте до 18 лет является ребенком-инвалидом, а также в случае, если учащийся очной формы обучения, аспирант, ординатор, студент в возрасте до 24 лет является инвалидом I или II группы.
Налоговый вычет предоставляется в двойном размере единственному родителю (приемному родителю), опекуну, попечителю. Предоставление указанного налогового вычета единственному родителю прекращается с месяца, следующего за месяцем вступления его в брак.»
Т.е. двойной только одинокому, разведеному положен, и чтобы его получить второй пишет(разведенный), что не пользуется вычетом. Когда родителей два и они в браке государство никогда не даст вычет одному из них. А в журналах это только комментарии, мнении.

Вот-вот, нигде по этому поводу ничего не нашла. Думаю заявление в произвольной форме, потребовать справку с места работы, того, кто отказался, ну и для неработающих можно справку с биржи труда, копию трудовой книжки. В общем включаем воображение, подстраховываемся. Наверняка, разъяснения будут но потом.

Подскажите, пожалуйста, наказуемо ли то, что работодатель не применяет никаких вычетов по НДФЛ?
Работники за ними не обращаются.

Основанием для налогового вычета является заявление работника, а нет заявления и нет вычета. За что наказывать?

я думаю, что Вы сами ответили на свой вопрос. О каком «семейном бюджете» идет речь, если право на двойной вычет имеет единственный родитель? Тут, правда, возникает второй вопрос- а откуда возьмется отказная справка «другого» родителя?

Статья 218. Стандартные налоговые вычеты
4) налоговый вычет в размере 1 000 рублей за каждый месяц налогового периода распространяется на:
каждого ребенка у налогоплательщиков, на обеспечении которых находится ребенок и которые являются родителями или супругом (супругой) родителя;
Налоговый вычет может предоставляться в двойном размере одному из родителей (приемных родителей) по их выбору на основании заявления об отказе одного из родителей (приемных родителей) от получения налогового вычета.
Дословно из Налогового кодекса
Посмотрите здесь:http://www.klerk.ru/articles/?133152

Последний раз редактировалось Aлёна; 16.01.2009 в 15:30 .

Алена, если Вы уже прочитали эту статью на Клерке, то о что Вы еще хотели услышать, сказав в посте #4 «что думаете?»?

Дело в то, что один из бухгалтеров (более опытный) в организации, где работает мой муж, заявила, что в одном из журналов прочитала статью, о том, что тот, кто отказался от вычета должен каждый месяц приносить справку в ту организацию, где получает жена этот вычет. А вот номер и название журнала не помнит.
Мне хотелось узнать и ваши мнения.

Если посмотреть пост от Алены, цитирующей ст 218 НК, то можно отметить: цитата не полная т.к. там же написано про достижение порога (280000) и во множественном числе :»налогоплательщиков» . Т.е. вычет предоставляется пока СУММАРНЫЙ доход не достигнет порога.
Но про это явно не написано.Только путем логических построений можно увидеть
Цитированный автор статьи, как раз об этом, видимо и говорил.
Про справку с др.места работы, видимо скоро получим письмо.

Читайте так же:  Документы для возврата налогового вычета по ипотеке

«Указанный налоговый вычет действует до месяца, в котором доход налогоплательщиков, исчисленный нарастающим итогом с начала налогового периода (в отношении которого предусмотрена налоговая ставка, установленная пунктом 1 статьи 224 настоящего Кодекса) налоговым агентом, представляющим данный стандартный налоговый вычет, превысил 280 000 рублей. Начиная с месяца, в котором указанный доход превысил 280 000 рублей, налоговый вычет, предусмотренный настоящим подпунктом, не применяется».

Налоговый агент предоставляет вычет в данном случае одному супругу. И доходы второго беспокоить его никак не должны.

Слушайте, тогда и:
4) налоговый вычет в размере 1 000 рублей за каждый месяц налогового периода распространяется на:
каждого ребенка у налогоплательщиков , на обеспечении которых находится ребенок и которые являются родителями или супругом (супругой) родителя;
Явно 1000 руб. на всех родителей!
Полное противоречие с п.4 ст.218:Налоговый вычет может предоставляться в двойном размере одному из родителей (приемных родителей) по их выбору на основании заявления об отказе одного из родителей (приемных родителей) от получения налогового вычета.

Не думаю, что меняя формулировку указанной статьи, законодатель хотел уменьшить вычеты (1000 вместо 600+600).
Однако вольное обращение с русским языком сослужит медвежью услугу налогоплательщикам силами особо рьяных налоговиков

Сегодня сдавала отчёты в налоговой, и чтобы не терять зря время побеседовала с зам. руководителя отдела по камеральным проверкам. Она меня заверила, что при наличии заявления одного из родителей об отказе, вычет в двойном размере получает второй родитель и доход отказавшегося в таком случае не имеет значение.

Ню-ню. Вчера на глаза попался журнал «Зарплата» №1 за 2009. Там как раз есть статья про стандартные вычеты. И даются комментарии Лапиной (коментарии к делу конечно не пришьешь, но они показывают направление мысли «там»). Так вот там написано, что в случае когда у отказывающегося вообще нет доходов, то пункт об отказе от вычетов мы вообще не применяем. В том случае, когда есть доходы — применяем, но каждый месяц предоставляем справку с места работы отказавшегося о его доходах. Если каждый месяц не хотим таскать справку. То на своем месте получаем одинарный вычет. А в конце года идем в ФНС подаем 3НДФЛ и 2НДФЛ (на себя и супруга) + отказ супруга. и получаем вычеты там.
Если это действительно так. То никакого смысла отказываться от вычетов в пользу супруга нет. Нафига такие поправки были сделаны?!
Ну либо Лапина чего-то намудрила (хотя судя по ЕСН обычно она здравые мысли высказывает).

Вы увидели что-то подобное в НК?

не-а, и я против такой трактовки .
Но ведь если Минфин выпустит подобное разъяснение это будет означать, что бухгалтерам придется отстаивать свои права в суде, а они (бухгалтера) этого не любят.

Вопрос: а если жена сотрудника находится в декретном отпуске, нужно ли ей писать заявление об отказе на вычет?

У меня лежат такие заявления. А скоро зарплата.

Подобные разъяснения Минфина не основаны на нормах Налогового кодекса. Нет там тех требований к порядку отказа от вычета, которые они озвучивают на семинарах и если хватит наглости озвучат в своих письмах. А значит, таким разъяснениям грош цена. Минфин давно уже мнит себя законодателем и старается протащить через свои письма те нормы, которые не только не следуют, а порой и просто противоречат законодательству. Вспоните хотя бы прошлогодний сырбор с подарками сотрудникам — в начале года заявляют, что удерживает налоговый агент, в конце года соглашаются с тем, что из кодекса это не следует и физики в 2008 году платят налог с этих доходов самостоятельно.

Действительно, фактически получить стандартный налоговый вычет, в том числе на ребенка, можно только при наличии доходов, облагаемых по ставке 13 процентов. Но с другой стороны, тот же кодекс не уточняет, что отказаться от вычета в пользу второго родителя, может только работающий папа или мама, которые получают доходы, облагаемые по ставке 13 процентов. Кроме того независимо от того, работает второй супруг или нет, полученные первым супругом доходы являются совместными. И поскольку содержание ребенка оплачивается из совместных доходов, то по аналогии с порядком предоставления социальных и имущественных налоговых вычетов, правом на него по логике может воспользоваться любой из супругов.

Само по себе отсутствие дохода в каком-либо месяце налогового периода, коим для НДФЛ является календарный год, например, если сотрудник в начале года потерял работу, а в середине года ее нашел или жена была в отпуске по уходу за ребенком, а потом снова вышла на работу, также не лишает права на получение вычета. В этом случае вычеты накапливаются, и накопившаяся сумма может быть получена в том месяце года, в котором получен доход, облагаемый по ставке 13 процентов. И необязательно, чтобы это была зарплата, это могут быть и другие доходы, например, в виде арендной платы или от продажи личного имущества. Контролировать этот факт, а также размер доходов второго супруга, кодекс налоговых агентов также не обязывает. В противном случае теряется смысл поправки, которая была направлена на поддержку семей и она становится нереальной к применению. Ведь чтобы проконтролировать, получал ли доход второй супруг или нет, придется ежемесячно запрашивать у него выписку из трудовой книжки и справку по форме 2-НДФЛ, либо предоставлять вычет задним числом, после представления вторым супругом декларации о доходах за год, чего кодекс также делать не требует.

Читайте так же:  Штраф за просроченную отчетность в налоговую

Налоговый вычет на детей

Когда можно получить вычет?

Исчисление происходит ежемесячно в течение года, пока зарплата работника не достигнет суммарно по нарастанию 350 000 рублей. Вычет можно получать с момента рождения малыша или усыновления. Право теряется, когда ребенку исполняется 18 лет (24 года при продолжении обучения очно), с момента заключения брака ребенком или при расторжении договора о приеме ребенка в семью.

В отношении кого можно получить вычет?

  • Детей до 18 лет по очной форме обучения;
  • детей до 24 лет, обучающихся по очной форме обучения.

Как подать заявление на вычет?

Это можно сделать в налоговой инспекции, предоставив те же формы НДФЛ или же написав заявление работодателю. Не забудьте подготовить справку о расходах на обучение из учреждения!

Надеюсь, вам понравилась эта статья! Подписывайтесь и оставляйте комментарии. Буду рада ответить на ваши вопросы!

Подпишитесь на 9111.ru в Яндекс.Новостях Подписаться

Налоговый вычет на ребенка

Если у мужа нет облагаемых доходов, он не может передать жене право на «детский» вычет

Стандартный налоговый вычет может предоставляться в двойном размере одному из родителей по их выбору на основании заявления об отказе одного из родителей от получения вычета.

При этом отказаться от получения стандартного налогового вычета на детей налогоплательщик может, только если он имеет на него право и оно подтверждено соответствующими документами.

Право на получение данного налогового вычета на детей ограничено рядом условий, например, нахождением ребенка на обеспечении налогоплательщика, наличием у налогоплательщика дохода, облагаемого НДФЛ по ставке 13 %, и непревышением размера такого дохода установленной величины в сумме 350 000 рублей.

В случае если у супруга в последующие месяцы после отказа от получения стандартного налогового вычета на детей по месту основной работы в пользу супруги отсутствуют доходы, подлежащие налогообложению по ставке 13 %, права на получение указанного налогового вычета у супруги не возникает.

Отсутствующее у налогоплательщика право на получение стандартного налогового вычета на детей не может быть передано другому налогоплательщику.

Такое разъяснение дает Минфин в письме № 03-04-05/91182 от 14.12.2018.

Как подать документы?

Налоговый вычет на детей предоставляется на основании письменных заявлений и документов, подтверждающих право на данный налоговый вычет. Рекомендации по оформлению документов на вычет содержатся в Письме ФНС России от 29.05.2015 N БС-19-11/112 и Письме ФНС России от 30.04.2015 N БС-3-11/1785. Перечень документов есть на официальном сайте ФНС https://www.nalog.ru/rn77/taxation/taxes/ndfl/nalog_vichet/standart_nv/

Есть 2 способа его оформления – у налогового агента (работодатель) на основании заявления и копий документов, подтверждающих право на получение вычета на ребенка (детей) и в налоговом органе по месту жительства (если не получен у работодателя или получен в меньшем размере) на основании декларации 3 НДФЛ, справки 2 НДФЛ от работодателя, заявления на получение стандартного налогового вычета, копий документов, подтверждающих право на получение вычета на ребенка (детей).

ФНС РФ: Письмо № СД-4-11/[email protected] от 09.08.2019

Чтобы снизить бедность, стандартный вычет по НДФЛ увеличат с 1400 до 2500

Сегодня в Госдуму внесен законопроект № 751335-7 с поправками в ст. 218 НК.

Речь идет о стандартном налоговом вычете по НДФЛ. Авторы проекта, депутаты от КПРФ, в целях реализации национального проекта по снижению в два раза уровня бедности в стране предлагают увеличить размер вычета на детей.

Вычет для родителя, супруга (супругой) родителя, усыновителя, на обеспечении которых находится ребенок, законопроектом предлагается повысить в следующих размерах:

с 1 400 рублей до 2 500 рублей — на первого ребенка;

с 1 400 рублей до 2 500 рублей — на второго ребенка;

с 3 000 рублей до 4 500 рублей — на третьего и каждого последующего ребенка;

с 12 000 рублей до 12 500 рублей — на каждого ребенка в случае, если ребенок в возрасте до 18 лет является ребенком-инвалидом, или учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента в возрасте до 24 лет, если он является, инвалидом I или II группы.

Сейчас эта сумма составляет 350 тыс. рублей. Ее в проекте увеличили до 400 тыс. рублей.

Отметим, в случае повышение вычета с 1400 до 2500 руб., зарплата родителя «чистыми на руки» вырастет на 143 рубля в месяц ((2500-1400)*13%). Родитель ребенка-инвалида в случае принятия этого проекта дополнительно получит 65 рублей в месяц ((12500-12000)*13%).

Какова сумма вычета?

Максимальная сумма расходов на обучение на одного ребенка равна 50 000 рублей.

Например, Лебедев оплатил обучение дочери Кати в колледже в размере 70 000 рублей. Его зарплата за год составила 200 000 рублей.

Заплаченный им НДФЛ = 26 000 рублей (200 000 х 13 %). Следовательно, он может применить вычет за обучение Кати в максимальном размере: 50 000 х 13 % = 6500, так как сумма заплаченного им налога > суммы вычета.

Создать аккаунт

Зарегистрируйтесь для получения аккаунта. Это просто!

Комментарии пользователей

Работает человек, платит 13% с зп в бюджет имеет право на частичный возврат уплаченного налога. Вычет на детей предоставляется только работающим и только с начисленной зп, не с пособий, ибо они не облагаются ндфл

Это только для работающих.Там определенная сумма не облагается налогом.Раньше было 600 руб на одного ребенка.

Только когда работаешь и платишь налог, с зп вычитают 1400 и с оставшейся берут налог 13%

Налоговый вычет на детей отзывы

Сообщение ИнНочка » 12 июл 2011, 12:18

Re: Стандартный налоговый вычет на ребёнка

Сообщение AnnA_74 » 12 июл 2011, 13:52

Re: Стандартный налоговый вычет на ребёнка

Сообщение ALTADENA » 24 ноя 2011, 23:49

Re: Стандартный налоговый вычет на ребёнка

Сообщение ИнНочка » 28 ноя 2011, 12:03

Re: Стандартный налоговый вычет на ребёнка

Сообщение Катюля » 16 мар 2012, 17:49

Re: Стандартный налоговый вычет на ребёнка

Сообщение ИнНочка » 19 мар 2012, 10:22

Re: Стандартный налоговый вычет на ребёнка

Сообщение Людасик » 03 май 2012, 19:44

Re: Стандартный налоговый вычет на ребёнка

Сообщение ИнНочка » 05 май 2012, 10:04

Письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина РФ от 21 марта 2012 г. N 03-04-05/8-341

Вопрос: У меня двое детей: дочь 1993 года рождения является студенткой 2 курса дневного отделения и сын 2001 года рождения. Мой супруг воспользовался правом отказаться от получения налогового вычета на детей в мою пользу, представив справку из бухгалтерии с места работы и заявление. Подготовленный комплект документов: копии свидетельства о рождении на обоих детей, справка из ВУЗа об обучении дочери на 2 курсе и справка с места работы супруга об отказе от налоговых вычетов были переданы в бухгалтерию по месту моей работы. Бухгалтерия отказала мне в получении налогового вычета в двойном размере, обосновав это тем, что они не смогут ежемесячно отслеживать дальнейший статус трудоустройства моего супруга и величину его заработка, в связи с установленным ограничением годового дохода 280 000 руб. Обоснованы ли действия бухгалтерии и каковы мои дальнейшие шаги в сложившейся ситуации?

Читайте так же:  Требование налоговой об уплате налогов пени штрафа

Стандартные налоговые вычеты

Кто имеет право на вычет?

Родители (приемные родители), их супруги; разведенные родители или никогда не состоявшие в браке, но воспитывающие ребенка; опекуны и попечители.

При этом каждый из родителей может получить такой вычет. Законной будет и обратная ситуация: родитель отказывается от вычета, тогда второй родитель имеет право на удвоенный вычет.

Рекомендованные сообщения

Справочник по стандартным вычетам на ребенка

Кому положен вычет в двойном размере?

Право получения вычета в двойном размере предоставляется единственному родителю (приемному родителю), усыновителю, опекуну, попечителю и сохраняется за ними до повторного вступления в брак. Также двойной вычет предоставляется одному из родителей (в том числе приемных) по их выбору на основании заявления об отказе одного из родителей от получения налогового вычета. Если один из родителей не работает и не имеет иных доходов, подлежащих налогообложению по ставке 13 %, либо получает доход, не подлежащий налогообложению, то у него не имеется оснований для отказа от получения данного налогового вычета в пользу второго родителя.

В заявлении второго родителя об отказе от вычета, адресованного налоговому агенту (работодателю) первого родителя, должны содержаться все необходимые персональные данные этого родителя (Ф.И.О., адрес места жительства (постоянного проживания), ИНН (при наличии), реквизиты свидетельства о рождении ребенка, в отношении которого этот родитель отказывается от получения вычета). Заявление об отказе от вычета представляется налоговому агенту первого родителя вторым родителем. Если налогоплательщик-родитель, отказывающийся от вычета, в предыдущем налоговом периоде пользовался стандартным налоговым вычетом на ребенка (детей) у какого-либо налогового агента, то копия заявления об отказе от вычета также представляется этому налоговому агенту ( ФНС РФ от 01.09.2009 N 3-5-04/1358).

Обязательно присоединяйтесь к нашим сообществам в социальных сетях: ВКОНТАКТЕ, FACEBOOK, ОДНОКЛАССНИКИ.

Подпишитесь на 9111.ru в Яндекс.Новостях Подписаться

Почему работодатель молчит о возможности снижения НДФЛ

В наше время каждому нужно быть немножко юристом… В противном случае будешь «бежать за уходящим поездом». Сегодня расскажем о возможности снижения ежемесячных налоговых вычетов из заработной платы работников, имеющих детей.

₽Открыть интернет магазин цветов

Представьте себе ситуацию – вы на рабочем месте и тут звонок с бухгалтерии: «Зайдите в бухгалтерию, мы вам хотим снизить НДФЛ». !)))) Вряд ли такое вообще возможно в наши дни. А ведь соответствующий закон для работников, имеющих детей, есть.

Право родителей на получение налогового вычета за ребёнка указано в cтатье 218 Налогового кодекса РФ.

Налогоплательщикам, уплачивающим налог на доходы физических лиц (НДФЛ) в размере 13%, предоставляется льгота в виде стандартного налогового вычета на детей. Это фиксированная сумма, на которую уменьшается налогооблагаемая база, что влечёт для налогоплательщика получение заработной платы (дохода) в большем размере.

Если у вас есть ребёнок, вы можете получить налоговый вычет и снизить НДФЛ. За первого и второго ребёнка вычет составит по 1 400 рублей, за третьего и каждого последующего – по 3 000 рублей.

В случае, если ребёнок в возрасте до 18 лет является ребёнком-инвалидом, или учащимся очной формы обучения, аспирантом, ординатором, интерном, студентом в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом I или II группы – полагается по 12 000 рублей на каждого такого ребёнка.

Правом на налоговый вычет могут воспользоваться и опекуны, попечители, приёмные родители, на содержании которых находится ребёнок. На несовершеннолетних детей размеры вычетов такие же, как и у родителей:

на первого и второго ребёнка по 1 400 рублей; за третьего ребёнка и каждого последующего – по 3 000 рублей.

Сумма же выплат будет снижена для опекунов, попечителей, приёмных родителей, на содержании которых находится ребёнок в возрасте до 18 лет, который является ребёнком-инвалидом, или учащимся очной формы обучения, аспирантом, ординатором, интерном, студентом в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом I или II группы. Сумма вычета составит – 6 000 рублей.

Право на получение налогового вычета имеют ОБА РОДИТЕЛЯ – статья 218 Налогового кодекса РФ.

В двойном размере должны предоставить налоговый вычет единственному родителю или опекуну (попечителю, приёмному родителю). Предоставление налогового вычета единственному родителю прекращается с месяца, следующего за месяцем вступления в брак.

Видео (кликните для воспроизведения).

В двойном размере налоговый вычет предоставят, если:

отец в свидетельстве о рождении ребёнка не указан; один из родителей умер, объявлен умершим или признан безвестно отсутствующим (должно быть соответствующее судебное решение); один из родителей (опекунов, попечителей, приёмных родителей) на основании письменного заявления отказался от получения налогового вычета. Родитель, который отказывается от налогового вычета в пользу другого, должен получать доход, с которого удерживается налог 13%.Как оформить налоговый вычет?

С бухгалтерии работнику никто не позвонит и не предложит написать заявление на снижение НДФЛ за ребёнка. Поэтому работник должен сам должен проявить инициативу и обратиться к работодателю с письменным заявлением, приложив к нему документы, подтверждающие право на получение налогового вычета в зависимости от конкретного случая.

При получении дохода по нескольким местам работы, налоговый вычет можно оформить только у одного работодателя (по выбору налогоплательщика).

Если по каким-либо причинам работодатель не предоставил работнику налоговый вычет на ребёнка (детей) либо предоставлен в меньшем размере, следует обращаться в налоговый орган с заявлением о возвращении излишне уплаченного НДФЛ. С таким заявлением нужно обратиться в налоговый орган за три предшествующие года (пункт 7 статьи 78 Налогового кодекса РФ).

НЕ разбрасывайтесь деньгами, учитесь получать положенные вам льготы и пособия! Не нужно заполнять декларации и ходить в налоговую, от вас требуется лишь написать работодателюсоответствующее заявление.

Читайте так же:  Ответственность за нарушение налоговых правонарушений

Подпишитесь на 9111.ru в Яндекс.Новостях Подписаться

Налоговый вычет за ребенка

Стоимость услуг юриста по разводу

Опыт в сетевом

У кого бывает ПМС, как справляетесь?

Грызу ногти

Бабушка заболела, я теперь не имею права радоваться жизни и развлекаться, да?

Кому всё-таки легче живётся: мужчинам или женщинам?

Мужчины вумена, какая у вас зарплата?

Она запросто может сказать гадость на людей с лишним весом.

Почему женщины так обнаглели?

Что происходит с женщинами после 40?

Пользователь сайта Woman.ru понимает и принимает, что он несет полную ответственность за все материалы, частично или полностью опубликованные с помощью сервиса Woman.ru. Пользователь сайта Woman.ru гарантирует, что размещение представленных им материалов не нарушает права третьих лиц (включая, но не ограничиваясь авторскими правами), не наносит ущерба их чести и достоинству.

Пользователь сайта Woman.ru, отправляя материалы, тем самым заинтересован в их публикации на сайте и выражает свое согласие на их дальнейшее использование владельцами сайта Woman.ru. Все материалы сайта Woman.ru, независимо от формы и даты размещения на сайте, могут быть использованы только с согласия владельцев сайта.

Использование и перепечатка печатных материалов сайта woman.ru возможно только с активной ссылкой на ресурс. Использование фотоматериалов разрешено только с письменного согласия администрации сайта.

Размещение объектов интеллектуальной собственности (фото, видео, литературные произведения, товарные знаки и т.д.) на сайте woman.ru разрешено только лицам, имеющим все необходимые права для такого размещения.

Copyright (с) 2016-2020 ООО «Хёрст Шкулёв Паблишинг»

Сетевое издание «WOMAN.RU» (Женщина.РУ)

Свидетельство о регистрации СМИ ЭЛ №ФС77-65950, выдано Федеральной службой по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор) 10 июня 2016 года. 16+

Учредитель: Общество с ограниченной ответственностью «Хёрст Шкулёв Паблишинг»

Главный редактор: Воронова Ю. В.

Контактные данные редакции для государственных органов (в том числе, для Роскомнадзора):

Налоговый вычет на детей: нюансы, которые важно знать родителям и не только

Краткое содержание:

Этот вычет представляет собой законную возможность сэкономить при выплате НДФЛ. Данная статья расскажет вам более детально об этой процедуре, а также о социальном вычете на обучение детей, который используется значительно реже.

Стандартные вычеты на детей предлагают увеличить

Стандартные вычет по НДФЛ не менялись уже много лет. За те годы, что прошли со времен введения этих норм, прожиточный минимум вырос в 2 раза, а вычет на ребенка как был 1400 руб., так и остался в этом размере.

На сайте РОИ опубликована инициатива, автор которой предлагает внести изменения в п.4 статьи 218 НК, увеличив сумму налогового вычета на детей.

В частности, предлагается следующая схема:

3 000 рублей — на первого ребенка;

4 000 рублей — на второго ребенка;

5 000 рублей — на третьего и каждого последующего ребенка.

Минфин РФ: Письмо № 03-04-05/17784 от 17.04.2014

О предоставлении стандартного вычета по НДФЛ на первого и второго ребенка

Какой доход не учитывают при расчете предельной суммы для стандартного вычета по НДФЛ

Как известно, стандартный налоговый вычет по НДФЛ действует до месяца, в котором доход налогоплательщика превысил 350 000 рублей.

Начиная с месяца, в котором указанный доход превысил 350 000 рублей, налоговый вычет, предусмотренный указанным подпунктом, не применяется.

При расчете дохода, превышающего 350 000 рублей, не учитываются суммы дохода, не подлежащего налогообложению. Согласно статье 217 НК указанные в ней доходы освобождаются от налогообложения полностью или частично.

Таким образом, для расчета предельной суммы дохода, которая влияет на предоставление стандартных налоговых вычетов, не учитываются, в частности:

  • суммы суточных, не превышающие 700 рублей на территории России и 2 500 рублей в загранкомандировке;
  • суммы материальной помощи, не превышающие 4 000 руб.;
  • взносы работодателя, уплачиваемые в соответствии с Федеральным законом «О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений», в сумме уплаченных взносов, но не более 12 000 руб. в год.

Такие разъяснения дает ФНС в письме № СД-4-11/[email protected] от 09.08.2019.

Присоединяйтесь к нашим обсуждениям!

Вы должны быть пользователем, чтобы оставить комментарий

Как рассчитывается вычет на ребенка?

Размер налогового вычета с 1 января 2012 года составляет 1 400 рублей — на первого ребенка; 1 400 рублей — на второго ребенка; 3 000 рублей — на третьего и каждого последующего ребенка. С 1 января 2016 года на основании ФЗ от 23 ноября 2015 года N 317-ФЗ вступают изменения, согласно которым вычет составит 12 000 р. на каждого ребенка в случае, если ребенок в возрасте до 18 лет является ребенком-инвалидом. В таком же размере вычет будет предоставляться на учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом I или II группы. При наличии детей указанных категорий опекун, попечитель, приемные родители, супруга (супругу) приемного родителя, на обеспечении которых находится ребенок, получат право на вычет в размере 6 000 рублей.

Например: у Ивановой И.И. один ребенок 10 лет. Ее ежемесячный доход (заработная плата) составляет 40 000 рублей. Иванова И.И. подала письменное заявление на имя работодателя на получение стандартного налогового вычета на содержание первого ребенка. Общая сумма налогового вычета составит 1 400 рублей в месяц. Эта сумма будет вычитаться из дохода Ивановой до июля, т.к. в этом месяце доход с начала года достигнет 280 000 рублей. Ежемесячно с января по июль работодатель будет удерживать НДФЛ с суммы 38 600 руб.

Кто производит вычет?

За вас налоговый вычет должен производить налоговый агент – ваш работодатель. Если он этого не делает, то следует обратиться к нему в течение 1 года, иначе придется идти в налоговую инспекцию по месту жительства и готовить пакет документов:

  • декларации по форме 3-НДФЛ и 2-НДФЛ с места работы;
  • копии 1-й и 2-й страниц паспорта;
  • копии документов, дающих право на вычет: например, свидетельства о рождении ребенка, свидетельства об усыновлении, свидетельства о регистрации брака и т. д.;
  • заявление о перечислении излишне удержанного налога;
  • само заявление на налоговый вычет.

Не забудьте о сроках: подать документы необходимо до 30 апреля! Учитывая необходимость оформления большого числа документов при подаче в налоговую инспекцию, советую вам вовремя обращаться к работодателю за вычетом. Вы сэкономите массу времени и сил.

Пример применения вычета

Читайте так же:  Срок рассмотрения жалобы в налоговой инспекции

Зарплата до вычета НДФЛ = 35 000 рублей и имеется 2 ребенка => НДФЛ = (35 000 – 2800) х 13 % = 4186 => Зарплата на руки = 35 000 – 4186 = 30 814 рублей

Та же ситуация без вычета:

НДФЛ = 35 000 х 13 % = 4550 => Зарплата на руки = 35 000 – 4550 = 30 450 рублей

Помимо налогового вычета на детей, другим законным способом сэкономить при уплате НДФЛ является социальный вычет на образование. Его можно применить в отношении и собственного образования, но рассмотрим ситуацию, когда право на вычет используется в отношении детей.

Минфин РФ: Письмо № 03-04-05/8-991 от 22.08.2012

На какой размер вычета может рассчитывать родитель?

Все зависит от того, какой это ребенок по счету:

  • за 1-го и 2-го ребенка вычет на каждого составит 1400 рублей;
  • за 3-го и каждого следующего – 3000 рублей;
  • за ребенка-инвалида до 18 лет (до 24 лет для инвалидов 1-й и 2-й групп при обучении по очной форме) – 12 000 рублей + сумма по счету ребенка в семье. Например, за 1-го ребенка-инвалида вычет составит 12 000 рублей + 1400 рублей;
  • за ребенка-инвалида до 18 лет (до 24 лет для инвалидов 1-й и 2-й групп при обучении по очной форме), воспитываемого усыновителем, опекуном или попечителем, – 6000 рублей + сумма по счету ребенка в приемной семье.

Когда можно получить двойной вычет на ребенка

Речь идет о стандартном вычете по 1 400 рублей на первого и второго, и 3 000 на каждого последующего ребенка, которые предусмотрены п. 4 ст. 218 НК РФ.

Если у ребенка только один родитель, то вычет на него этот родитель может получить в двойном размере. Но если родитель вступит в брак, право на двойной вычет теряется. А вот если потом разведется, право на двойной вычет зависит от того, усыновил ли бывший супруг ребенка. Если усыновил, то и после развода родитель сможет получать вычет только в одинарном размере.

Если не усыновлял – после развода право на двойной вычет появляется снова (письмо Минфина от 28 ноября 2019 г. № 03-04-05/92450).

Войти

Уже зарегистрированы? Войдите здесь.

Сейчас просматривают 0 пользователей

Нет пользователей, просматривающих эту страницу.

Популярные темы

Автор: RoseMama
Создана 22 часа назад

Автор: ЛикаАнжелика
Создана 14 часов назад

Автор: tanyushka23
Создана 17 часов назад

Автор: Галина1205
Создана 13 часов назад

Автор: AlbinaA
Создана 19 часов назад

Автор: Екатерина19
Создана 16 часов назад

Автор: Кристина Николаевна
Создана 3 часа назад

Автор: RoseMama
Создана 23 часа назад

Автор: Vladakern
Создана 11 часов назад

Автор: iraovd2911
Создана 6 часов назад

Отзывы о клиниках

О сайте

Быстрые ссылки

Популярные разделы

Материалы, размещенные на нашем сайте, носят информационный характер и предназначены для образовательных целей. Пожалуйста не используйте их в качестве медицинских рекомендаций. Определение диагноза и выбор методики лечения остается исключительной прерогативой вашего лечащего врача!

Тема: Стандартный налоговый вычет на ребенка

Опции темы
Поиск по теме

Стандартные вычеты по НДФЛ на детей предлагают увеличить

Депутаты от КПРФ внесли в Госдуму законопроект № 692088-7, который предусматривает поправки в ст. 218 НК в части увеличения стандартных вычетов.

Предлагаются следующие поправки:

вычет для родителя, супруга (супругу) родителя, усыновителя, на обеспечении которых находится ребенок 2-ой ребенок

3-ий и т.д. ребенок ребенок-инвалид вычет для опекуна, попечителя, приемного родителя, супруга (супругу) приемного родителя 2-ой ребенок 3-ий и т.д. ребенок Ребенок-инвалид

Документ внесен для усиления социальной направленности системы стандартных налоговых вычетов, предоставляемых работающим родителям, имеющих несовершеннолетних детей, в целях реализации национального проекта по снижению в два раза уровня бедности в стране, отмечается в пояснительной записке.

F.A.Q о налоговых вычетах: «нестандартные» стандартные вычеты на детей

Новый «F.A.Q о налоговых вычетах» «НДФЛка» посвятила нестандартным ситуациям в получении стандартного налогового вычета на детей.

Может ли претендовать на стандартный налоговый вычет в двойном размере мать ребенка, если его отец лишен родительских прав?

Стандартный налоговый вычет может предоставляться в двойном размере одному из родителей по их выбору на основании заявления об отказе второго родителя от получения такого вычета. При этом родитель отказаться от получения вычета может, только если он имеет на него право (подтвержденное соответствующими документами) — у родителя имеются доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13 процентов, и ребенок находится на его обеспечении. В противном случае, передавать свое право на получение стандартного налогового вычета другому родителю он не может.

Таким образом, мать ребенка, вправе претендовать на получение стандартного налогового вычета в двойном размере, если отец, лишенный родительских прав, (обязательно при наличии факта обеспечения им ребенка и доходов, облагаемых НДФЛ по ставке 13 процентов) откажется от получения стандартного налогового вычета в пользу матери.
Основание: Подпункт 4 пункта 1 статьи 218 НК РФ.

Имеют ли право родители получить стандартный налоговый вычет, если ребенок обучается в интернате (специальном учебном заведении и т.д.), проживает по месту прохождения обучения и находится на период обучения на полном государственном обеспечении?

Да, имеют право.
При определении налоговой базы по налогу на доходы физических лиц налогоплательщики-родители, на обеспечении которых находится ребенок, имеют право на получение в установленном порядке стандартного налогового вычета (СтНВ), предоставляемого на каждого ребенка в возрасте до 18 лет, а также на каждого учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента, курсанта в возрасте до 24 лет.
Основание: Подпункт 4 пункта 1 статьи 218 НК РФ.

Имеют ли право родители получить стандартный налоговый вычет, если ребенок (в возрасте до 24 лет) является курсантом и обучается в военном университете, а также имеет статус «проходящего военную службу по контракту»? И какой порядок предоставления стандартного налогового вычета налогоплательщику, на обеспечении которого находится ребенок-инвалид? Об этом узнайте в блоге компании «НДФЛка».

Вы можете быстро рассчитать размер налогового вычета при покупке квартиры, оплате лечения или обучения.

Видео (кликните для воспроизведения).

При необходимости вы сможете обратиться к специалистам компании НДФЛка, которые помогут вам вернуть деньги.

Источники

Налоговый вычет на детей отзывы
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here